Постановление Правительства Ростовской области от 17.03.2020 № 160
Об утверждении отчета о реализации государственной программы Ростовской области «Управление государственными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами» за 2019 год
ПРАВИТЕЛЬСТВО РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 17.03.2020 №160
г. Ростов-на-Дону
Об утверждении отчета
о реализации государственнойпрограммы Ростовской области
«Управление государственными финансами и создание условий
дляэффективного управления муниципальными финансами»
за 2019 год
В соответствии с постановлением Правительства Ростовскойобласти от 10.01.2018№ 1 «Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценкиэффективности государственных программ Ростовской области» ПравительствоРостовской области постановляе т:
1. Утвердить отчет ореализации государственной программы Ростовской области «Управлениегосударственными финансами и создание условий для эффективного управлениямуниципальными финансами», утвержденной постановлением Правительства Ростовскойобласти от17.10.2018 № 649, за 2019 год согласно приложению.
2. Настоящее постановлениевступает в силу со дня его официального опубликования.
3. Контроль за выполнениемнастоящего постановления возложить на заместителя Губернатора Ростовскойобласти – министра финансов Федотову Л.В.
| Губернатор Ростовской области | В.Ю. Голубев |
Постановление вносит
министерство финансов
Ростовской области
Приложение
к постановлению
Правительства
Ростовской области
от 17.03.2020 № 160
ОТЧЕТ
ореализации государственной программы Ростовской области
«Управление государственными финансами исоздание условий
для эффективного управления муниципальнымифинансами»,
утвержденнойпостановлением Правительства Ростовской области
от 17.10.2018№ 649, за 2019 год
Раздел1. Конкретные результаты, достигнутые за 2019 год
В целях создания условий дляповышения качества управления государственными финансами и эффективногоуправления муниципальными финансами в рамках реализации государственнойпрограммы Ростовской области « Управление государственными финансами и создание условий дляэффективного управления муниципальными финансами» , утвержденной постановлением ПравительстваРостовской области от 17.10.2018 № 649 (далее – государственная программа), ответственным исполнителем в 2019 годуреализован комплекс мероприятий, в результате которых:
собственные налоговые и неналоговые доходы консолидированного бюджетаРостовской области исполнены в объеме 180,5 млрд рублей или 81,5 процентавсех доходов и превысили факт 2018 года (в сопоставимых условиях ) на 8,9 млрд рублей или на 5,2процента ;
объем налоговых и неналоговых доходов областного бюджетасоставил 141,7 млрд рублей или 77,6 процента от всех поступлений с приростом посравнению с прошлым годом на 1,3 млрд рублей или на 1,0 процента;
расходы областного бюджета исполнены в объеме 185,9млрд рублей или 95,0 процента от запланированных параметров;
принят Областной закон от 16.12.2019 № 256-ЗС «Обобластном бюджете на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов»;
постановлением Правительства Ростовской области от21.02.2019 № 99 бюджетный прогноз Ростовской области актуализирован и пролонгированна период до 2030 года;
постановлениями ПравительстваРостовской области от 11.07.2019 № 463 и от 23.12.2019 № 966 внесены измененияв постановление Правительства Ростовской области от 25.01.2018 № 31 «О мерах пообеспечению исполнения областного бюджета» в части уточнения порядка исполнениябюджета;
внесен ряд изменений в Областные законы от25.12.2018 № 70-ЗС «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период2020 и 2021 годов», от 03.08.2007 № 743-ЗС «О бюджетном процессе в Ростовской области»,от 10.05.2012 № 843-ЗС «О региональных налогах и некоторых вопросахналогообложения в Ростовской области», от26.12.2016 № 834-ЗС «О межбюджетных отношениях органов государственнойвласти и органов местного самоуправления в Ростовской области»;
местным бюджетам оказана значительная финансоваяподдержка из областного бюджета в общем объеме 97 880,9 млн рублей с приростомк 2018 году на 7 227,6 млн рублей или 8,0 процента;
в рамках осуществления внутреннего государственногофинансового контроля выявлены и пресечены нарушения в сфере бюджетногозаконодательства в общей сумме 171,5 млн рублей, в сфере закупок –66,4 млн рублей.
По итогам проведения эффективной бюджетной политикии поступательного развития доходной базы Ростовская область включена в числонизкодотационных субъектов Российской Федерации и входит в число крупнейшихрегиональных бюджетов Российской Федерации.
Раздел2. Результаты реализации
основныхмероприятий, а также сведения
одостижении контрольных событий государственной программы
Достижению результатов в 2019 году способствовалареализация ответственным исполнителем основных мероприятий.
В рамках подпрограммы 1 «Долгосрочное финансовоепланирование »предусмотрена реализация 3 основных мероприятий и 1 контрольного события.
Основное мероприятие 1.1 «Реализациямероприятий по росту доходного потенциала Ростовской области» выполнено. Реализация мероприятия осуществлялась всоответствии с Планом мероприятий по росту доходного потенциала Ростовскойобласти, оптимизации расходов областного бюджета и сокращению государственногодолга Ростовской области до 2024 года, утвержденным распоряжением ПравительстваРостовской области 21.09.2018 № 567.
Налоговые и неналоговые доходы консолидированногобюджета Ростовской области в 2019 году исполнены в объеме 180,5 млрд рублей или81,5 процента всех доходов с ростом на 8,9 млрд рублей или на 5,2 процентапо отношению к уровню 2018 года (в сопоставимых условиях). В отчетном году недоимка вконсолидированный бюджет области, сложившаяся на начало 2019 года, сниженана 2,4 млрд рублей или на 33,1 процента.
Основное мероприятие 1.2 «Проведение оценкиналоговых расходов Ростовской области» выполнено. О ценка налоговых расходов Ростовской области, обусловленныхналоговыми льготами, пониженными ставками и иными преференциями по налогам,проведена. Областным законом от 24.10.2019 № 219-ЗС «О внесении измененийв Областной закон «О региональных налогах и некоторых вопросахналогообложения в Ростовской области» с 1 января 2020 г. льгота в видепониженной ставки до 5 процентов по налогу, взимаемому в связи с применениемупрощенной системы налогообложения, в отношении налогоплательщиков,осуществляющих инвестиционную деятельность на территории Ростовской области,отменена.
Основное мероприятие 1.3«Формирование расходов областного бюджета в соответствии с государственнымипрограммами» выполнено. Бюджет Ростовской области сформирован на основе 22государственных программ Ростовской области, на реализацию которых в 2019 годунаправлено 174 768,6 млн рублей.
По подпрограмме 1 «Долгосрочное финансовое планирование»предусмотрено выполнение 1 контрольного события, которое исполнено раньшеустановленного срока.
В рамках подпрограммы 2 « Нормативно-методическое, информационное обеспечение и организациябюджетного процесса »предусмотрена реализация 5 основных мероприятий и 1 контрольного события.
Основное мероприятие 2.1«Разработка и совершенствование нормативного правового регулированияорганизации бюджетного процесса» выполнено. В целях совершенствованиябюджетного процесса по итогам 2019 года приняты Областные законы:
от 05.11.2019 № 222-ЗС «Овнесении изменений в Областной закон «О бюджетном процессе в Ростовскойобласти»;
от 01.08.2019 № 176-ЗС, от24.10.2019 № 219-ЗС, от 29.11.2019 № 241-ЗС «О внесении изменений в Областнойзакон «О региональных налогах и некоторых вопросах налогообложения в Ростовскойобласти»;
от 01.08.2019 № 177-ЗС «Овнесении изменения в статью 1 Областного закона «Об установлении коэффициента,отражающего особенности рынка труда в Ростовской области, в целях исчисления иуплаты налога на доходы физических лиц в виде фиксированного авансового платежа»;
от 25.07.2019 № 174-ЗС, от24.10.2019 № 218-ЗС и от 16.12.2019 № 257ЗС «О внесении изменений вОбластной закон «О межбюджетных отношениях органов государственной власти иорганов местного самоуправления в Ростовской области».
Основное мероприятие 2.2«Обеспечение деятельности министерства финансов Ростовской области» выполнено.Обеспечение деятельности министерства финансов Ростовской области в рамкахподпрограммы производилось в соответствии с утвержденной бюджетной сметой на2019 год, принятыми бюджетными обязательствами и реализацией плана-графиказакупок на 2019 год.
Основное мероприятие 2.3«Организация планирования и исполнения расходов областного бюджета» выполнено.Организация планирования, обеспечение качественного и своевременного исполненияобластного бюджета осуществлялось в соответствии с постановлениямиПравительства Ростовской области и приказами министерства финансов Ростовскойобласти в рамках реализации указанного основного мероприятия.
Основное мероприятие 2.4 «Организация и осуществление внутреннегогосударственного финансового контроля за соблюдением бюджетногозаконодательства Российской Федерации, контроля за соблюдением законодательстваРоссийской Федерации о контрактной системе в сфере закупок получателями средствобластного бюджета» выполнено. Министерством финансов Ростовской областиза 2019 год приняты меры по предупреждению, выявлению и пресечению нарушений.План осуществления министерством финансов Ростовской области внутреннегогосударственного финансового контроля на 2019 год выполнен в полном объеме вустановленные сроки.
Основное мероприятие 2.5«Сопровождение единой информационной системы управления общественными финансамиРостовской области» выполнено. Сопровождение системы осуществлялось всоответствии с государственным контрактом, который исполнен в срок и в полномобъеме.
По подпрограмме 2 «Нормативно-методическое, информационноеобеспечение и организация бюджетного процесса» предусмотрено выполнение1 контрольного события, которое исполнено раньше установленного срока.
В рамках подпрограммы 3 « Управление государственным долгом Ростовской области » предусмотрена реализация 2основных мероприятий и 1 контрольного события.
Основное мероприятие 3.1«Обеспечение проведения единой политики государственных заимствованийРостовской области, управления государственным долгом в соответствии сБюджетным кодексом Российской Федерации» выполнено. По итогам 2019 годагосударственный долг Ростовской области составил 28 774,4 млн рублей или 20,3процента от норматива, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации.
Основное мероприятие 3.2«Планирование бюджетных ассигнований на обслуживание государственного долгаРостовской области» выполнено.Областным законом от 25.12.2018 № 70-ЗС «Об областном бюджете на 2019 год и наплановый период 2020 и 2021 годов» были запланированы расходы на обслуживаниегосударственного долга Ростовской области в сумме1 216,7 млн рублей. Фактические расходы на обслуживаниегосударственного долга составили 1 113,9 млн рублей.
По подпрограмме 3 «Управление государственным долгом Ростовскойобласти» предусмотрено выполнение 1 контрольного события, котороеисполнено раньше установленного срока.
В рамках подпрограммы 4 « Совершенствованиесистемы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнямибюджетной системы Ростовской области» предусмотрена реализация 5 основныхмероприятий и 1 контрольного события.
Основное мероприятие 4.1«Передача в местные бюджеты единых нормативов отчислений от налогов, которыеранее являлись доходами областного бюджета» выполнено. Собственные налоговые иненалоговые доходы местных бюджетов по итогам 2019 года составили 38 704,1 млнрублей, прирост к уровню 2018 года (в сопоставимых условиях) – 702,4 млн рублейили на 1,8 процента. За 2019 год передано доходов в местные бюджеты по единымнормативам отчислений от отдельных налогов в объеме 6 987,0 млн рублей.По сравнению с 2018 годом увеличение составило 312,4 млн рублей или4,7 процента.
Основное мероприятие 4.2«Передача в местные бюджеты дополнительных нормативов отчислений от налога надоходы физических лиц» выполнено. За 2019 год передано доходов в местныебюджеты по дополнительным нормативам отчислений от отдельных налогов в объеме3 274,0 млн рублей. По сравнению с 2018 годом увеличение составило 158,5 млнрублей или 5,1 процента.
Основное мероприятие 4.3«Передача в местные бюджеты дифференцированных нормативов отчислений от акцизовна автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла длядизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые натерритории Российской Федерации» выполнено. За 2019 год передано доходов вместные бюджеты по дифференцированным нормативам отчислений от отдельныхналогов в объеме 1 234,8 млн рублей. По сравнению с 2018 годом увеличение составило162,9 млн рублей или 15,2 процента.
Основное мероприятие 4.4«Актуализация форм и механизмов предоставления межбюджетных трансфертовбюджетам муниципальных образований в Ростовской области» выполнено. В целяхвыравнивания бюджетной обеспеченности местных бюджетов предоставлены изобластного бюджета по итогам 2019 года дотации на выравнивание бюджетнойобеспеченности муниципальных образований в сумме 9 759,0 млн рублей(из них в опережающем порядке – 322,1 млн рублей), что составило 44,0 процентаот объема перечисленных субсидий местным бюджетам с ростом на 7,1 процента куровню 2018 года.
Основное мероприятие 4.5«Повышение эффективности предоставления и расходования межбюджетных субсидий»выполнено. В целях повышения эффективности предоставления и расходованиясубсидий в 2019 году:
осуществлялся в соответствии спостановлением Правительства Ростовской области от 30.08.2012 № 834 «О порядкерасходования субсидий и иных межбюджетных трансфертов, предоставляемых изобластного бюджета местным бюджетам» мониторинг соблюдения сроков заключенияглавными распорядителями средств областного бюджета с местными администрациямисоглашений о предоставлении субсидий местным бюджетам. По итогам проведенияуказанного мониторинга установлено, что заключено 1 066 соглашений насумму 23 621,1 млн рублей, по несвоевременно заключенным главнымираспорядителями средств областного бюджета с местными администрациямисоглашениям Губернатором Ростовской области принято решение о перераспределениисредств субсидий в резервный фонд Правительства Ростовской области в сумме 36,6млн рублей;
рассмотрены в соответствии суказанным постановлением Правительства Ростовской области предложения главныхраспорядителей средств областного бюджета о возврате средств из местныхбюджетов в областной бюджет в связи с несоблюдением обязательств соглашений опредоставлении субсидий за 2018 год в части нарушения графика работкапитального характера и недостижения значений показателей использованиясубсидий. По итогам рассмотрения указанных предложений направлены заключенияглавным распорядителям средств областного бюджета о необходимости возвратасредств из 30 местных бюджетов в областной бюджет в сумме 99,0 млн рублей.В 2019 году возвращены средства 29 местными бюджетами в областнойбюджет в сумме 85,1 млн рублей;
внесены изменения впостановление Правительства Ростовской области от 30.08.2012 № 834 (от14.08.2019 № 569 и от 30.12.2019 № 1003) в части уточнения порядка возвратасубсидий из местных бюджетов в областной бюджет в связи с нарушением обязательствсоглашений о предоставлении субсидий, а также уточнения порядка заключенияглавными распорядителями средств областного бюджета с местными администрациямисоглашений о предоставлении субсидий и иных межбюджетных трансфертов местнымбюджетам на 2020 – 2022 годы.
По подпрограмме 4«Совершенствование системы распределения и перераспределения финансовыхресурсов между уровнями бюджетной системы Ростовской области» предусмотреновыполнение 1 контрольного события, которое достигнуто раньше установленного срока.
В рамках подпрограммы 5 « Содействиеповышению качества управления муниципальными финансами» предусмотренареализация 3 основных мероприятий и 1 контрольного события.
Основное мероприятие 5.1«Методическая поддержка осуществления бюджетного процесса на местном уровне»выполнено. Методологическая поддержка организации бюджетного процесса намуниципальном уровне осуществлялась весь период. В соответствии с заключеннымисоглашениями с органами местного самоуправления рассмотрено более 400 обращенийо согласовании изменений в местные бюджеты в целях недопущения планированиярасходов, не обеспеченных реальными источниками финансирования, консолидациирасходов и сбалансированности местных бюджетов. Главам муниципальныхобразований направлены заключения. Направлено 12 методологических писем повопросам организации бюджетного процесса на муниципальном уровне. В апреле 2019г. министерством финансов Ростовской области проведен семинар-совещание повопросу «Практические аспекты реализации программ инициативного бюджетирования»с участием муниципальных образований области. В августе 2019 г. министерствомфинансов Ростовской области проведено совещание в режиме видеоконференции натему «Вопросы планирования и исполнения местных бюджетов» с участиеммуниципальных образований области. Был осуществлен мониторинг соблюдения сроковвнесения в представительные органы муниципальных образований проектов местныхбюджетов на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов, а также сроков ихпринятия до 1 января 2020 г. В 2019 году в рамках развития открытости ипрозрачности местных бюджетов был проведен конкурс «Лучший бюджет для граждан»,по совокупности оценки критериев и показателей которого были определены6 победителей в двух категориях участников. Результаты конкурса былиразмещены на официальном сайте министерства финансов Ростовской области винформационно-телекоммуникационной сети «Интернет».
Основное мероприятие 5.2«Оценка качества управления муниципальными финансами» выполнено. В марте 2019г. подведены итоги оценки качества управления бюджетным процессом вмуниципальных образованиях за 2018 год. Оценивались все стадии бюджетногопроцесса, а также показатели деятельности органов местного самоуправления,влияющие на состояние местных бюджетов.
По результатам оценки каждомумуниципалитету присвоена степень качества управления муниципальными финансами.Проведение ежегодной оценки качества управления муниципальными финансамиспособствовало поддержанию уровня бюджетного процесса в муниципальныхобразованиях на достаточно высоком уровне, улучшению качества планирования иисполнения местных бюджетов.
Основное мероприятие 5.3«Использование мер стимулирующего и ограничительного характера, направленных наповышение качества управления муниципальными финансами» выполнено. Лучшиммуниципальным образованиям по итогам оценки качества управления бюджетнымпроцессом в муниципальных образованиях за 2018 год вручены дипломыПравительства Ростовской области на расширенном заседании ПравительстваРостовской области. Муниципалитетами, имеющими низкие показатели оценки,приняты программы повышения качества управления бюджетным процессом.Муниципальные образования, получившие дотации на выравнивание бюджетнойобеспеченности муниципальных районов (городских округов), поселений, заключаютс министерством финансов Ростовской области соглашения, предусматривающие мерыпо социально-экономическому развитию и финансовому оздоровлению муниципальныхобразований.
По подпрограмме 5 «Содействиеповышению качества управления муниципальными финансами» предусмотрено 1контрольное событие, которое достигнуто раньше установленного срока.
В рамках подпрограммы 6 « Поддержаниеустойчивого исполнения местных бюджетов» предусмотрена реализация 3 основныхмероприятий и 1 контрольного события.
Основное мероприятие 6.1«Совершенствование выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальныхобразований в Ростовской области» выполнено. Выравнивание бюджетнойобеспеченности муниципальных образований в Ростовской области осуществлялосьпутем предоставления местным бюджетам дотаций из областного бюджета.Распределение указанных дотаций производилось в соответствии с единой иформализованной методикой, утвержденной Областным законом от 26.12.2016 №834-ЗС «О межбюджетных отношениях органов государственной власти и органовместного самоуправления в Ростовской области». За 2019 год из областногобюджета выделены дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальныхобразований в объеме 9 759,0 млн рублей, из них в опережающем порядке –322,1 млн рублей (23 муниципальным образованиям) с приростом к показателям 2018года на 1 498,8 млн рублей или 18,1 процента.
Основное мероприятие 6.2 «Меры,направленные на обеспечение сбалансированности бюджетов муниципальныхобразований в Ростовской области» выполнено. В целях обеспечениясбалансированности местных бюджетов в 2019 году из областного бюджетапредоставлены дотации на обеспечение сбалансированности для повышения оплатытруда отдельных категорий работников бюджетной сферы и увеличения ихминимального размера оплаты труда в сумме 62,6 млн рублей, дотации на поддержкумер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов для частичнойкомпенсации дополнительных расходов на повышение оплаты труда отдельныхкатегорий работников бюджетной сферы в рамках реализации указов ПрезидентаРоссийской Федерации 2012 года в сумме 392,4 млн рублей, а также дотации наподдержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов в сумме 303,8млн рублей.
Основное мероприятие 6.3«Предоставление бюджетных кредитов бюджетам муниципальных образований вРостовской области» выполнено. В установленном порядке предоставленадополнительная финансовая помощь местным бюджетам в виде бюджетных кредитов напокрытие временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении местных бюджетов(3 муниципальным образованиям в сумме 168,0 млн рублей с погашением впределах финансового года). Все выданные бюджетные кредиты возвращенысвоевременно и в полном объеме.
На погашение долговыхобязательств перед коммерческими банками предоставлены бюджетам 2 муниципальныхобразований бюджетные кредиты в сумме 500,0 млн рублей на 3 года.
По подпрограмме 6 «Поддержаниеустойчивого исполнения местных бюджетов» предусмотрено выполнение 1контрольного события, которое достигнуто в установленные сроки.
Сведения о выполнении основныхмероприятий, а также контрольных событий государственной программы приведены вприложении № 1 к настоящему отчету о реализации государственной программы.
Раздел 3. Анализ факторов,повлиявших
на ход реализациигосударственной программы
В 2019 годуна ход реализации государственной программы оказывали влияние следующиефакторы:
в части объема поступленияналоговых доходов, в том числе по показателю 1.1 «Объем налоговых доходовконсолидированного бюджета Ростовской области (за вычетом: транспортногоналога; налога на добычу полезных ископаемых; акцизов на автомобильный ипрямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или)карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимых на территории РоссийскойФедерации; налога на прибыль и прочих платежей при выполнении соглашений оразделе продукции, в том числе платежей за пользование недрами, регулярныхплатежей за добычу полезных ископаемых (роялти); разовых поступлений)»сохранение ежегодной положительной динамики доходной части консолидированногобюджета Ростовской области. По итогам 2019 года значение показателя составило156,1 млрд рублей, что выше уровня прошлого года на 4,4 процента (всопоставимых условиях);
в части выявления и пресеченияв 2019 году нарушений в сфере бюджетного законодательства и в сфере закупок –проведение 160 контрольных мероприятий в соответствии с планом осуществленияминистерством финансов Ростовской области внутреннего государственногофинансового контроля, а также проведение 26 внеплановых контрольныхмероприятий, в том числе с учетом обращений граждан, организаций,правоохранительных и контрольно-надзорных органов.
Раздел4. Сведения об использовании
бюджетныхассигнований и внебюджетных
средствна реализацию государственной программы
Объем запланированных расходов на реализациюгосударственной программы на 2019 год составил 10 773 269,8 тыс. рублей, в том числе по источникамфинансирования:
областной бюджет – 10 773 269,8 тыс. рублей;
безвозмездные поступления изфедерального бюджета – 0,0 тыс. рублей;
местный бюджет – 0,0 тыс.рублей;
внебюджетные источники – 0,0тыс. рублей.
План ассигнований всоответствии с Областным законом от 25.12.2018 № 70-ЗС «Об областном бюджете на 2019 год и на плановыйпериод 2020 и 2021 годов» составил 10 773 269,8 тыс. рублей. В соответствии сосводной бюджетной росписью – 10 773 269,8 тыс. рублей, в том числе поисточникам финансирования:
областной бюджет – 10 773 269,8 тыс. рублей;
безвозмездные поступления изфедерального бюджета – 0,0 тыс. рублей.
Исполнение расходов погосударственной программе составило 10 766 707,8 тыс. рублей, в том числе поисточникам финансирования:
областной бюджет – 10 766 707,8 тыс. рублей;
безвозмездные поступления изфедерального бюджета – 0,0 тыс. рублей;
местный бюджет – 0,0 тыс.рублей;
внебюджетные источники – 0,0тыс. рублей.
Объем неосвоенных бюджетныхассигнований областного бюджета составил 6 562,0 тыс. рублей, том числе:
4 414,3 тыс. рублей – экономия всвязи с наличием вакантных должностей, сокращением количества командировок,выплат по больничным листам;
2147,7 тыс. рублей– экономия по результатам проведениязакупок.
Сведения об использованиибюджетных ассигнований и внебюджетных средств на реализацию государственнойпрограммы за 2019 год приведены в приложении № 2 к настоящему отчету о реализациигосударственной программы.
Раздел5. Сведения о достижении
значенийпоказателей государственной программы,
подпрограммгосударственной программы за 2019 год
Государственной программой иподпрограммами государственной программы предусмотрено 20 показателей, по 14 изкоторых фактические значения соответствуют плановым, по 4 показателямфактические значения превышают плановые, по 2 показателям не достигнутыплановые значения.
Показатель 1 «Наличиебюджетного прогноза Ростовской области на долгосрочный период», плановоезначение – да, фактическое значение – да.
Показатель 2 «Темп роста налоговых иненалоговых доходов консолидированного бюджета Ростовской области к уровнюпредыдущего года (в сопоставимых условиях)», плановое значение – 109,7процента, фактическое значение – 105,2 процента.
Показатель 3 «Доля просроченнойкредиторской задолженности в расходах областного бюджета», плановое значение –0 процентов, фактическое значение – 0 процентов.
Показатель 4 «Отношение объемагосударственного долга Ростовской области по состоянию на 1 января года,следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов (без учетабезвозмездных поступлений) областного бюджета», плановое значение – 23,5процента, фактическое значение – 20,3 процента.
Показатель 5 «Объем переданныхв местные бюджеты единых, дополнительных и дифференцированных нормативовотчислений от отдельных налогов», плановое значение – 11 155 563,0 тыс. рублей,фактическое значение – 11 495 781,6 тыс. рублей.
Показатель 6 «Объем финансовойподдержки нецелевого характера, предоставляемой местным бюджетам из областногобюджета в соответствии с требованиями бюджетного законодательства»,плановое значение – 10 517 859,9 тыс. рублей, фактическое значение –10 517 859,9 тыс. рублей.
Показатель 7 «Количествомуниципальных районов и городских округов в Ростовской области, оценка качествауправления бюджетным процессом которых соответствует 1 степени», плановоезначение – 18 штук, фактическое значение – 18 штук.
Показатель 1.1 «Объем налоговых доходовконсолидированного бюджета Ростовской области (за вычетом: транспортногоналога; налога на добычу полезных ископаемых; акцизов на автомобильный ипрямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или)карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимых на территории РоссийскойФедерации; налога на прибыль и прочих платежей при выполнении соглашений оразделе продукции, в том числе платежей за пользование недрами, регулярныхплатежей за добычу полезных ископаемых (роялти); разовых поступлений)»,плановое значение – 157 145 370,6 тыс. рублей, фактическое значение – 156 141452,0 тыс. рублей.
Показатель 1.2 «Доля расходовобластного бюджета, формируемых в рамках государственных программ Ростовской области,в общем объеме расходов областного бюджета», плановое значение – 93,2 процента,фактическое значение – 94,0 процента.
Показатель 2.1 «Уровень исполнения расходныхобязательств областного бюджета», плановое значение – 95,0 процента,фактическое значение – 95,0 процента.
Показатель 2.2 «Соотношениеколичества проверок, по результатам которых приняты меры по устранениюнарушений, и количества проверок, по результатам которых выявлены нарушениябюджетного законодательства Российской Федерации и законодательства РоссийскойФедерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг дляобеспечения государственных и муниципальных нужд», плановое значение – 100,0процента, фактическое значение – 100,0 процента.
Показатель 2.3 «Соотношениеколичества принятых решений о применении бюджетных мер принуждения и общегоколичества поступивших в министерство финансов Ростовской области уведомлений оприменении бюджетных мер принуждения», плановое значение – 100,0 процента,фактическое значение – 100,0 процента.
Показатель 2.4 «Доляорганизаций сектора государственного управления, осуществляющих процессыпланирования и исполнения своих бюджетов в информационной системе «Единаяавтоматизированная система управления общественными финансами в Ростовскойобласти», плановое значение – 100,0 процента, фактическое значение – 100,0процента.
Показатель 3.1 «Доля расходов на обслуживаниегосударственного долга Ростовской области в объеме расходов областного бюджета,за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций,предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации», плановоезначение – 0,7 процента, фактическое значение – 0,6 процента.
Показатель 4.1 «Темп ростаобъемов дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности местных бюджетов в«денежной» форме», плановое значение – 118,2 процента, фактическое значение –118,2 процента.
Показатель 4.2 «Доля дотаций,субсидий и субвенций, распределяемых по утвержденным методикам, в общем объемедотаций, субсидий и субвенций», плановое значение – 100,0 процента, фактическоезначение – 100,0 процента.
Показатель 5.1 «Долямуниципальных образований, в отношении которых осуществляются меры,предусмотренные пунктом 4 статьи 136Бюджетного кодекса Российской Федерации, подписавших с министерством финансовРостовской области соглашения о мерах по повышению эффективности использованиябюджетных средств и увеличению поступления налоговых и неналоговых доходов»,плановое значение – 100,0 процента, фактическое значение – 100,0 процента.
Показатель 6.1 «Выравниваниебюджетной обеспеченности муниципальных образований в соответствии стребованиями бюджетногозаконодательства на человека: муниципальный район (городской округ),городские поселения (включая городские округа), сельские поселения», плановое значение– 5 805,0 рубля, фактическое значение – 5 805,0 рубля; плановое значение – 2857,0 рубля, фактическое значение – 2 857,0 рубля; плановое значение – 1 952,1рубля, фактическое значение – 1 952,1 рубля.
Показатель 6.2 «Доляпросроченной кредиторской задолженности к расходам муниципальных образований вРостовской области», плановое значение – 0 процентов, фактическое значение – 0процентов.
Показатель 6.3 «Количествомуниципальных образований, в которых дефицит бюджета и предельный объеммуниципального долга превышают уровень, установленный бюджетным законодательством», плановое значение – 0 штук,фактическое значение – 0 штук.
Сведения о достижении значенийпоказателей государственной программы, подпрограмм государственной программы собоснованием отклонений по показателям приведены в приложении № 3 к настоящемуотчету о реализации государственной программы.
Раздел6. Результаты оценки
эффективностиреализации государственной программы
Эффективностьгосударственной программы определяется на основании степени выполнения целевыхпоказателей, основных мероприятий и оценки бюджетной эффективностигосударственной программы.
1. Степень достижения целевыхпоказателей государственной программы, подпрограмм государственной программы:
степень достиженияцелевого показателя 1 – 1,00;
степень достиженияцелевого показателя 2 – 0,96;
степень достиженияцелевого показателя 3 – 1,00;
степень достиженияцелевого показателя 4 – 1,16;
степень достиженияцелевого показателя 5 – 1,03;
степень достиженияцелевого показателя 6 – 1,00;
степень достиженияцелевого показателя 7 – 1,00;
степень достиженияцелевого показателя 1.1 – 0,99;
степень достиженияцелевого показателя 1.2 – 1,01;
степень достиженияцелевого показателя 2.1 – 1,00;
степень достиженияцелевого показателя 2.2 – 1,00;
степень достиженияцелевого показателя 2.3 – 1,00;
степень достиженияцелевого показателя 2.4 – 1,00;
степень достиженияцелевого показателя 3.1 – 1,17;
степень достиженияцелевого показателя 4.1 – 1,00;
степень достиженияцелевого показателя 4.2 – 1,00;
степень достиженияцелевого показателя 5.1 – 1,00;
степень достиженияцелевого показателя 6.1 – 1,00;
степень достиженияцелевого показателя 6.2 – 1,00;
степень достиженияцелевого показателя 6.3 – 1,00.
Суммарная оценка степенидостижения целевых показателей государственной программы составляет 1,0(20/20), что характеризует высокий уровень эффективности реализациигосударственной программы по степени достижения целевых показателей.
2. Степень реализацииосновных мероприятий, финансируемых за счет всех источников финансирования,оценивается как доля основных мероприятий, выполненных в полном объеме.
Степень реализации основныхмероприятий составляет 1,0 (21/21), что характеризует высокий уровеньэффективности реализации государственной программы по степени реализацииосновных мероприятий.
3. Бюджетная эффективностьреализации государственной программы рассчитывается в несколько этапов.
3.1. Степень реализацииосновных мероприятий, финансируемых за счет средств областного бюджета,безвозмездных поступлений в областной бюджет и местных бюджетов, оцениваетсякак доля мероприятий, выполненных в полном объеме.
Степень реализации основныхмероприятий государственной программы составляет 1,0 (4/4).
3.2. Степень соответствиязапланированному уровню расходов за счет средств областного бюджета,безвозмездных поступлений в областной бюджет и местных бюджетов оценивается какотношение фактически произведенных в отчетном году бюджетных расходов нареализацию государственной программы к их плановым значениям.
Степень соответствиязапланированному уровню расходов:
10 766 707,8 тыс. рублей / 10773 269,8 тыс. рублей = 1,0.
3.3. Эффективностьиспользования средств областного бюджета рассчитывается как отношение степениреализации основных мероприятий к степени соответствия запланированному уровнюрасходов за счет средств областного бюджета, безвозмездных поступлений вобластной бюджет и местных бюджетов.
Эффективность использованияфинансовых ресурсов на реализацию государственной программы:
1,0/1,0 = 1,0, в связи с чембюджетная эффективность реализации государственной программы является высокой.
Уровень реализациигосударственной программы в целом:
1,0 х 0,5 + 1,0 х 0,3 + 1,0 х0,2 = 1,0, в связи с чем уровень реализации государственной программы являетсявысоким.
В ходе реализации основныхмероприятий государственной программы в 2019 году сложилась экономия побюджетным ассигнованиям в объеме 6 562 ,0 тыс. рублей, в том числе:
4 414,3 тыс. рублей – экономия всвязи с наличием вакантных должностей, сокращением количества командировок,выплат по больничным листам;
2147,7 тыс. рублей– экономия по результатам проведениязакупок.
Раздел7. Предложения
подальнейшей реализации государственной программы
Предложения по дальнейшейреализации государственной программы отсутствуют.
| Начальник управления документационного обеспечения Правительства Ростовской области | Т.А. Родионченко |
Приложение № 1
к отчету о реализации
государственной программы
Ростовской области «Управление
государственными финансами
и создание условий дляэффективного
управления муниципальнымифинансами»,
утвержденной постановлением
Правительства Ростовской области
от 17.10.2018 № 649, за 2019 год
СВЕДЕНИЯ
овыполнении основных мероприятий,
атакже контрольных событий государственной программы Ростовской области
«Управление государственными финансами исоздание условий
для эффективного управления муниципальнымифинансами» за 2019год
| № п/п | Номер и наименование подпрограммы, основного мероприятия, наименование контрольного события | Ответственный исполнитель (должность/Ф.И.О.) | Плановый срок окончания реализации | Фактический срок | Результаты | Причины нереализации/ реализации не в полном объеме | ||
| начала реализации | окончания реализации | запланированные | достигнутые | |||||
| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |
| 1. | Подпрограмма 1 «Долгосрочное финансовое планирование» | первый заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А., первый заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б., заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А. | Х | Х | Х | Х | Х | – |
| 2. | Основное мероприятие 1.1. Реализация мероприятий по росту доходного потенциала Ростовской области | заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31 декабря 2019 г. | достижение устойчивой положительной динамики поступлений по всем видам налоговых и неналоговых доходов (в сопоставимых условиях) | по итогам 2019 года налоговые и неналоговые доходы консолидированного бюджета Ростовской области исполнены в объеме 180,5 млрд рублей или 81,5 процента всех доходов с ростом на 8,9 млрд рублей или на 5,2 процента по отношению к уровню 2018 года (в сопоставимых условиях). Это обусловлено увеличением поступлений по основным доходным источникам: налогу на доходы физических лиц – на 3,2 млрд рублей, акцизам по подакцизным товарам (продукции) – на 2,5 млрд рублей; налогам на совокупный доход – на 1,5 млрд рублей. В результате проводимых в отчетном году мероприятий недоимка, сложившаяся на начало 2019 года, снижена на 2,4 млрд рублей или 33,1 процента | – |
| 3. | Основное мероприятие 1.2. Проведение оценки налоговых расходов Ростовской области | заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31декабря 2019 г. | отмена неэффективных региональных налоговых льгот в случае их выявления и реализация мер, направленных на их оптимизацию | оценка налоговых расходов Ростовской области проведена с учетом рекомендаций Министерства финансов Российской Федерации, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 22.06.2019 № 796 «Об общих требованиях к оценке налоговых расходов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований». Областным законом от 24.10.2019 № 219-ЗС «О внесении изменений в Областной закон «О региональных налогах и некоторых вопросах налогообложения в Ростовской области» с 1 января 2020 г. льгота в виде пониженной ставки до 5 процентов по налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, в отношении налогоплательщиков, осуществляющих инвестиционную деятельность на территории Ростовской области, отменена | – |
| 4. | Основное мероприятие 1.3. Формирование расходов областного бюджета в соответствии с государственными программами | первый заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А., первый заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31 декабря 2019 г. | формирование и исполнение бюджета Ростовской области на основе программно-целевых принципов (планирование, контроль и последующая оценка эффективности использования бюджетных средств); доля расходов областного бюджета, формируемых в рамках государственных программ, к общему объему расходов областного бюджета составит в 2019 году более 90 процентов | бюджет Ростовской области сформирован на основе 22 государственных программ Ростовской области. На реализацию принятых государственных программ в 2019 году направлено 174 768,6 млн рублей. Доля расходов областного бюджета, формируемых в рамках государственных программ Ростовской области, составила 94,0 процента при плане 93,2 процента в общем объеме расходов областного бюджета | – |
| 5. | Контрольное событие программы. Внесение изменений в бюджетный прогноз Ростовской области | заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Федотова Л.В., первый заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А., первый заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б., заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А. | 28 февраля 2019 г. | Х | 21 февраля 2019 г. | принятие постановления Правительства Ростовской области о внесении изменений в бюджетный прогноз Ростовской области | принято постановление Правительства Ростовской области от 21.02.2019 № 99 «О внесении изменений в постановление Правительства Ростовской области от 01.03.2017 № 121» | – |
| 6. | Подпрограмма 2 «Нормативно-методическое, информационное обеспечение и организация бюджетного процесса» | первый заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А., первый заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б., заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А., заместитель министра финансов Ростовской области Селютин И.В. | Х | Х | Х | Х | Х | – |
| 7. | Основное мероприятие 2.1. Разработка и совершенствование нормативного правового регулирования организации бюджетного процесса | первый заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А., первый заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б., заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31 декабря 2019 г. | подготовка проектов областных законов, нормативных правовых актов Правительства Ростовской области, подготовка и принятие нормативных правовых актов министерства финансов Ростовской области по вопросам организации бюджетного процесса | в целях совершенствования бюджетного процесса по итогам 2019 года приняты Областные законы: от 05.11.2019 № 222-ЗС «О внесении изменений в Областной закон «О бюджетном процессе в Ростовской области»; от 01.08.2019 № 176-ЗС, от 24.10.2019 № 219-ЗС, от 29.11.2019 № 241-ЗС «О внесении изменений в Областной закон «О региональных налогах и некоторых вопросах налогообложения в Ростовской области»; от 01.08.2019 № 177-ЗС «О внесении изменения в статью 1 Областного закона «Об установлении коэффициента, отражающего особенности рынка труда в Ростовской области, в целях исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц в виде фиксированного авансового платежа»; от 25.07.2019 № 174-ЗС, от 24.10.2019 № 218-ЗС и от 16.12.2019 № 257-ЗС «О внесении изменений в Областной закон «О межбюджетных отношениях органов государственной власти и органов местного самоуправления в Ростовской области» | – |
| 8. | Основное мероприятие 2.2. Обеспечение деятельности министерства финансов Ростовской области | первый заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б., заместитель министра финансов Ростовской области Селютин И.В. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31 декабря 2019 г. | обеспечение реализации управленческой и организационной деятельности аппарата управления в целях повышения эффективности исполнения государственных функций | обеспечение деятельности министерства финансов Ростовской области в рамках подпрограммы производилось в соответствии с утвержденной бюджетной сметой на 2019 год, принятыми бюджетными обязательствами и реализацией плана-графика закупок на 2019 год | – |
| 9. | Основное мероприятие 2.3. Организация планирования и исполнения расходов областного бюджета | первый заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А., первый заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б., заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31 декабря 2019 г. | обеспечение качественного и своевременного исполнения областного бюджета | организация планирования, обеспечение качественного и своевременного исполнения областного бюджета осуществлялись в соответствии с постановлениями Правительства Ростовской области от 13.06.2018 № 395 «Об утверждении Порядка и сроков составления проекта областного бюджета на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»; от 17.10.2018 № 657 «Об основных направлениях бюджетной и налоговой политики Ростовской области на 2019 – 2021 годы»; от 17.10.2018 № 658 «Об основных направлениях долговой политики Ростовской области на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов»; от 25.01.2018 № 31 «О мерах по обеспечению исполнения областного бюджета»; приказами министерства финансов Ростовской области от 31.03.2016 № 26 «О методике и порядке планирования бюджетных ассигнований областного бюджета»; от 28.06.2013 № 78 «Об утверждении Порядка составления и ведения сводной бюджетной росписи областного бюджета и бюджетных росписей главных распорядителей средств областного бюджета (главных администраторов источников финансирования дефицита областного бюджета)», от 02.12.2019 № 235 «Об утверждении Порядка исполнения областного бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита областного бюджета» и от 06.12.2019 № 239 «Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана областного бюджета» | – |
| 10. | Основное мероприятие 2.4. Организация и осуществление внутреннего государственного финансового контроля за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации, контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок получателями средств областного бюджета | заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31 декабря 2019 г. | пресечение нарушений в финансово-бюджетной сфере, законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд и принятие мер по недопущению их в дальнейшем; совершенствование методологической базы по осуществлению внутреннего государственного финансового контроля; методологическая поддержка муниципальных образований с целью выработки единых подходов в вопросах организации внутреннего государственного и муниципального финансового контроля; обеспечение использования средств областного бюджета в соответствии с условиями, целями и порядком, установленными при их предоставлении в соответствии с действующим законодательством | министерством финансов Ростовской области в 2019 году приняты меры по предупреждению, выявлению и пресечению нарушений. План осуществления министерством финансов Ростовской области внутреннего государственного финансового контроля на 2019 год выполнен в полном объеме в установленные сроки. В 2019 году проведены 186 контрольных мероприятий, объем выявленных нарушений в сфере бюджетного законодательства составил 171,5 млн рублей, в сфере закупок – 66,4 млн рублей. Объектам контроля направлено 38 представлений и 12 предписаний об устранении нарушений. Организован контроль за устранением нарушений. В областной бюджет и на счета учреждений объектами контроля самостоятельно возвращены 13,0 млн рублей. На сумму 19,7 млн рублей объектами контроля довыполнены работы, взыскана неустойка за неисполнение обязательств по контрактам, восстановлены документы. В отношении 16 муниципальных образований области приняты бюджетные меры принуждения на 30,0 млн рублей. В стадии устранения – нарушения на 112,1 млн рублей. В 2019 году объектами контроля приняты меры по устранению нарушений, выявленных в 2018 году в сумме 3,0 млн рублей. В отношении должностных лиц органов исполнительной власти, госучреждений и органов местного самоуправления составлено 95 протоколов об административных правонарушениях. Обеспечено исполнение полномочий, закрепленных с 1 января 2017 г. за финансовыми органами, по контролю планов закупок, планов-графиков закупок, извещений, сведений о контрактах на непревышение лимитов бюджетных обязательств, на соответствие кодов закупок, на достоверность информации о контрактах, размещенных в Единой информационной системе в сфере закупок. Контроль осуществлен в отношении всех закупок 37 главных распорядителей средств областного бюджета и 534 подведомственных государственных учреждений | – |
| 11. | Основное мероприятие 2.5. Сопровождение единой информационной системы управления общественными финансами Ростовской области | заместитель министра финансов Ростовской области Селютин И.В. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31 декабря 2019 г. | выполнение работ по сопровождению программного обеспечения | сопровождение системы осуществлялось в соответствии с государственным контрактом, который исполнен в срок и в полном объеме | – |
| 12. | Контрольное событие программы. Представление в Правительство Ростовской области для внесения в порядке законодательной инициативы в Законодательное Собрание Ростовской области проекта областного закона об областном бюджете | заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Федотова Л.В., первый заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А. | 1 ноября 2019 г. | Х | 28 октября 2019 г. | внесение проекта областного закона об областном бюджете в Законодательное Собрание Ростовской области в сроки, установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации | проект областного закона «Об областном бюджете на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» подготовлен в соответствии с постановлением Правительства Ростовской области от 30.05.2019 № 383 «Об утверждении Порядка и сроков составления проекта областного бюджета на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» и представлен в Правительство Ростовской области для внесения в порядке законодательной инициативы в установленные бюджетным законодательством сроки в Законодательное Собрание Ростовской области. Принят Областной закон от 16.12.2019 № 256-ЗС «Об областном бюджете на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» | – |
| 13. | Подпрограмма 3 «Управление государственным долгом Ростовской области» | первый заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А. | Х | Х | Х | Х | Х | – |
| 14. | Основное мероприятие 3.1. Обеспечение проведения единой политики государственных заимствований Ростовской области, управления государственным долгом в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации | первый заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31 декабря 2019 г. | достижение экономически обоснованного объема государственного долга Ростовской области | по итогам 2019 года привлечены заемные средства в публичном акционерном обществе «Сбербанк России» в общей сумме 4 000,0 млн рублей. За истекший период погашено 2 бюджетных кредита 2016 года в объеме 2 808,2 и 1 073,2 млн рублей, а также частично погашен бюджетный кредит 2017 года на сумму 505,3 млн рублей. По состоянию на 1 января 2020 г. государственный долг Ростовской области составил 28 774,4 млн рублей или 20,3 процента от норматива, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации | – |
| 15. | Основное мероприятие 3.2. Планирование бюджетных ассигнований на обслуживание государственного долга Ростовской области | первый заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31 декабря 2019 г. | отсутствие просроченной задолженности по расходам на обслуживание государственного долга | Областным законом от 25.12.2018 № 70-ЗС «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» были запланированы расходы на обслуживание государственного долга Ростовской области в сумме 1 216,7 млн рублей. Фактические расходы на обслуживание государственного долга составили 1 113,9 млн рублей, или 0,6 процента от расходов областного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, при нормативе 15 процентов, установленном Бюджетным кодексом Российской Федерации. Просроченная задолженность по расходам на обслуживание государственного долга Ростовской области отсутствует | – |
| 16. | Контрольное событие программы. Принятие распоряжения Правительства Ростовской области о привлечении заемных средств | заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Федотова Л.В., первый заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А. | 1 декабря 2019 г. | Х | 5 ноября 2019 г. | привлечение заемных средств для обеспечения сбалансированности областного бюджета | принято распоряжение Правительства Ростовской области от 05.11.2019 № 728 «О заключении долгосрочных государственных контрактов (кредитных договоров) на оказание услуг по предоставлению кредитов в форме невозобновляемых кредитных линий» | – |
| 17. | Подпрограмма 4 «Совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы Ростовской области» | заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А., первый заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А., первый заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б. | Х | Х | Х | Х | Х | – |
| 18. | Основное мероприятие 4.1. Передача в местные бюджеты единых нормативов отчислений от налогов, которые ранее являлись доходами областного бюджета | заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31 декабря 2019 г. | рост собственных доходов местных бюджетов; повышение бюджетной обеспеченности муниципальных образований | налоговые и неналоговые доходы местных бюджетов по итогам 2019 года составили 38 704,1 млн рублей (выше аналогичного периода 2018 года в сопоставимых условиях на 702,9 млн рублей или 1,8 процента). Передача в местные бюджеты доходов по единым нормативам предусмотрена Областным законом от 26.12.2016 № 834-ЗС «О межбюджетных отношениях органов государственной власти и органов местного самоуправления в Ростовской области». Доходы по единым нормативам отчислений от налогов, ранее подлежащих зачислению в областной бюджет, за 2019 год – 6 987,0 млн рублей (выше аналогичного периода 2018 года на 312,4 млн рублей или 4,7 процента) | – |
| 19. | Основное мероприятие 4.2. Передача в местные бюджеты дополнительных нормативов отчислений от налога на доходы физических лиц | заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31 декабря 2019 г. | рост собственных доходов местных бюджетов; повышение бюджетной обеспеченности муниципальных образований | передача в местные бюджеты доходов по дополнительным нормативам предусмотрена Областным законом от 26.12.2016 № 834-ЗС «О межбюджетных отношениях органов государственной власти и органов местного самоуправления в Ростовской области». Доходы местных бюджетов по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц по итогам 2019 года составили 3 274,0 млн рублей, что на 158,0 млн рублей или 5,1 процента выше уровня 2018 года | – |
| 20. | Основное мероприятие 4.3. Передача в местные бюджеты дифференцированных нормативов отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации | заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А., первый заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31 декабря 2019 г. | рост собственных доходов местных бюджетов; повышение бюджетной обеспеченности муниципальных образований | передача в местные бюджеты доходов по дифференцированным нормативам предусмотрена Областным законом от 25.12.2018 № 70-ЗС «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов». Доходы местных бюджетов по дифференцированным нормативам зачисления доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты по итогам 2019 года составили 1 234,8 млн рублей (выше 2018 года на 162,9 млн рублей или на 15,2 процента) | – |
| 21. | Основное мероприятие 4.4. Актуализация форм и механизмов предоставления межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных образований в Ростовской области | заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А., первый заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А., первый заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31 декабря 2019 г. | перераспределение межбюджетных трансфертов, предоставляемых муниципальным образованиям Ростовской области, от субсидий к дотациям, что будет способствовать снижению рисков несбалансированности местных бюджетов | в целях выравнивания бюджетной обеспеченности местных бюджетов предоставлены из областного бюджета по итогам года дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований в сумме 9 759,0 млн рублей (из них в опережающем порядке – 322,1 млн рублей), что составило 44,0 процента от объема перечисленных субсидий местным бюджетам с ростом на 7,1 процента к уровню 2018 года | – |
| 22. | Основное мероприятие 4.5. Повышение эффективности предоставления и расходования межбюджетных субсидий | заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А., первый заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А., первый заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31 декабря 2019 г. | создание условий для эффективного использования межбюджетных субсидий | в целях повышения эффективности предоставления и расходования субсидий в 2019 году: осуществлялся в соответствии с постановлением Правительства Ростовской области от 30.08.2012 № 834 мониторинг соблюдения сроков заключения главными распорядителями средств областного бюджета с местными администрациями соглашений о предоставлении субсидий местным бюджетам. По итогам проведения указанного мониторинга установлено, что заключено 1 066 соглашений на сумму 23 621,1 млн рублей, по несвоевременно заключенным главными распорядителями средств областного бюджета с местными администрациями соглашениям Губернатором Ростовской области принято решение о перераспределении средств субсидий в резервный фонд Правительства Ростовской области в сумме 36,6 млн рублей; рассмотрены в соответствии с указанным постановлением Правительства Ростовской области предложения главных распорядителей средств областного бюджета о возврате средств из местных бюджетов в областной бюджет в связи с несоблюдением обязательств соглашений о предоставлении субсидий за 2018 год в части нарушения графика работ капитального характера и недостижения значений показателей использования субсидий. По итогам рассмотрения указанных предложений направлены заключения главным распорядителям средств областного бюджета о необходимости возврата средств из 30 местных бюджетов в областной бюджет в сумме 99,0 млн рублей. В 2019 году возвращены средства 29 местными бюджетами в областной бюджет в сумме 85,1 млн рублей; внесены изменения в постановление Правительства Ростовской области от 30.08.2012 № 834 (от 14.08.2019 № 569 и от 30.12.2019 № 1003) в части уточнения порядка возврата субсидий из местных бюджетов в областной бюджет в связи с нарушением обязательств соглашений о предоставлении субсидий, а также уточнения порядка заключения главными распорядителями средств областного бюджета с местными администрациями соглашений о предоставлении субсидий и иных межбюджетных трансфертов местным бюджетам на 2020 – 2022 годы | – |
| 23. | Контрольное событие программы. Подготовка проекта областного закона «О внесении изменений в областной закон «О межбюджетных отношениях органов государственной власти и органов местного самоуправления в Ростовской области» | заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Федотова Л.В., первый заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А., первый заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б., заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А. | 31 декабря 2019 г. | Х | 25 июля 2019 г.; 24 октября 2019 г.; 16 декабря 2019 г. | формирование подходов к организации межбюджетных отношений в Ростовской области на предстоящий период | в целях совершенствования подходов к организации межбюджетных отношений в Ростовской области были подготовлены и приняты Областные законы: от 25.07.2019 № 174-ЗС (внесение изменений в методику регулирования межбюджетных отношений в связи с уточнением прогнозного значения показателя среднемесячного дохода от трудовой деятельности в Ростовской области с 27 759,2 рубля до 28 927,6 рубля (обусловлено необходимостью сохранения достигнутого соотношения оплаты труда отдельных категорий работников социальной сферы со средней зарплатой по экономике региона), а также уточнением в связи с этим методик расчета субвенций на образование, социальное обслуживание и организацию оказания первичной медико-санитарной специализированной помощи населению); от 24.10.2019 № 218-ЗС (установление единых нормативов отчислений от транспортного налога в размере 100 процентов в целях пополнения муниципальных дорожных фондов в связи с установлением такой возможности изменениями в Бюджетный кодекс Российской Федерации; внесение изменений в методику регулирования межбюджетных отношений в связи с необходимостью планирования средств на предоставление гарантий и компенсаций сокращаемым работникам ликвидируемых муниципальных организаций социального обслуживания; уточнение методики расчета дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований, а также отдельных методик для расчета субвенций на очередной бюджетный период 2020 – 2022 годов (в связи с уточнением нормативов затрат на 2020 – 2021 годы и утверждением их на 2022 год); от 16.12.2019 № 257-ЗС (внесение изменений в методику регулирования межбюджетных отношений в связи с необходимостью включения в категорию граждан, которым предусмотрены гарантии жилищного обеспечения, граждан, уволенных из органов принудительного исполнения Российской Федерации в целях приведения в соответствие с действующим федеральным законодательством) | – |
| 24. | Подпрограмма 5 «Содействие повышению качества управления муниципальными финансами» | заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А., первый заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А. | Х | Х | Х | Х | Х | – |
| 25. | Основное мероприятие 5.1. Методическая поддержка осуществления бюджетного процесса на местном уровне | заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А., первый заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31 декабря 2019 г. | повышение качества управления бюджетным процессом на муниципальном уровне; соблюдение требований бюджетного законодательства | методологическая поддержка организации бюджетного процесса на муниципальном уровне осуществлялась весь период. В соответствии с заключенными соглашениями с органами местного самоуправления рассмотрено более 400 обращений о согласовании изменений в местные бюджеты в целях недопущения планирования расходов, не обеспеченных реальными источниками финансирования, консолидации расходов и сбалансированности местных бюджетов. Главам муниципальных образований направлены заключения. Направлено 12 методологических писем по вопросам организации бюджетного процесса на муниципальном уровне. В апреле 2019 г. министерством финансов Ростовской области проведен семинар-совещание по вопросу «Практические аспекты реализации программ инициативного бюджетирования» с участием муниципальных образований области. В августе 2019 г. министерством финансов Ростовской области проведено совещание в режиме видеоконференции на тему «Вопросы планирования и исполнения местных бюджетов» с участием муниципальных образований области. Был осуществлен мониторинг соблюдения сроков внесения в представительные органы муниципальных образований проектов местных бюджетов на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов, а также сроков их принятия до 1 января 2020 г. В 2019 году в рамках развития открытости и прозрачности местных бюджетов был проведен конкурс «Лучший бюджет для граждан», по совокупности оценки критериев и показателей которого были определены 6 победителей в двух категориях участников. Результаты конкурса были размещены на официальном сайте министерства финансов Ростовской области в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» | – |
| 26. | Основное мероприятие 5.2. Оценка качества управления муниципальными финансами | заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А. | 1 мая 2019 г. | 1 января 2019 г. | 24 апреля 2019 г. | получение объективной информации о качестве организации бюджетного процесса на муниципальном уровне на основании формализованных подходов | проведение ежегодной оценки качества управления муниципальными финансами способствовало поддержанию уровня бюджетного процесса в муниципальных образованиях на достаточно высоком уровне, улучшению качества планирования и исполнения местных бюджетов. В марте 2019 г. подведены итоги оценки качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях за год. Оценивались все стадии бюджетного процесса, а также показатели деятельности органов местного самоуправления, влияющие на состояние местных бюджетов. По результатам оценки каждому муниципалитету присвоена степень качества управления муниципальными финансами. Итоги оценки качества управления бюджетным процессом размещены на официальном сайте министерства финансов Ростовской области в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» | – |
| 27. | Основное мероприятие 5.3. Использование мер стимулирующего и ограничительного характера, направленных на повышение качества управления муниципальными финансами | заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31 декабря 2019 г. | повышение заинтересованности органов местного самоуправления в повышении качества бюджетного процесса | лучшим муниципальным образованиям по итогам оценки качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях за 2018 год вручены дипломы Правительства Ростовской области на расширенном заседании Правительства Ростовской области. Муниципалитетами, имеющими низкие показатели оценки, приняты программы повышения качества управления бюджетным процессом. Муниципальные образования, получившие дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов), поселений, заключают с министерством финансов Ростовской области соглашения, предусматривающие меры по социально-экономическому развитию и финансовому оздоровлению муниципальных образований | – |
| 28. | Контрольное событие программы. Внесение предложений Губернатору Ростовской области о вручении главам муниципальных образований дипломов Правительства Ростовской области по результатам проведения мониторинга качества управления бюджетным процессом за отчетный финансовый год | заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Федотова Л.В., заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А. | 1 мая 2019 г. | Х | 12 марта 2019 г. | вручение главам муниципальных образований дипломов Правительства Ростовской области, оценка качества управления бюджетным процессом которых соответствует I степени качества, по результатам проведения мониторинга качества управления бюджетным процессом за отчетный финансовый год согласно распоряжению Правительства Ростовской области | предложения Губернатору Ростовской области о вручении главам муниципальных образований дипломов Правительства Ростовской области по результатам проведения оценки внесены письмом от 12.03.2019 № 9.1.2.1-14/212. Лучшим муниципальным образованиям вручены 24 апреля 2019 г. дипломы на расширенном заседании Правительства Ростовской области | – |
| 29. | Подпрограмма 6 «Поддержание устойчивого исполнения местных бюджетов» | заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А. | Х | Х | Х | Х | Х | – |
| 30. | Основное мероприятие 6.1. Совершенствование выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований в Ростовской области | заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31 декабря 2019 г. | создание условий для устойчивого исполнения местных бюджетов в результате обеспечения минимально гарантированного уровня бюджетной обеспеченности муниципальных образований | выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Ростовской области осуществлялось путем предоставления местным бюджетам дотаций из областного бюджета. Распределение указанных дотаций производилось в соответствии с единой и формализованной методикой, утвержденной Областным законом от 26.12.2016 № 834-ЗС «О межбюджетных отношениях органов государственной власти и органов местного самоуправления в Ростовской области». За отчетный год из областного бюджета выделены дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований в объеме 9 759,0 млн рублей (из них в опережающем порядке 23 муниципальным образованиям в сумме 322,1 млн рублей) с приростом к показателям 2018 года на 1 498,8 млн рублей, или 18,1 процента | – |
| 31. | Основное мероприятие 6.2. Меры, направленные на обеспечение сбалансированности бюджетов муниципальных образований в Ростовской области | заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31 декабря 2019 г. | создание условий для устойчивого исполнения местных бюджетов | в целях обеспечения сбалансированности местных бюджетов в 2019 году из областного бюджета предоставлены дотации на обеспечение сбалансированности для повышения оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы и увеличения их минимального размера оплаты труда в сумме 62,6 млн рублей, дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов для частичной компенсации дополнительных расходов на повышение оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы в рамках реализации указов Президента Российской Федерации 2012 года в сумме 392,4 млн рублей, а также дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов в сумме 303,8 млн рублей | – |
| 32. | Основное мероприятие 6.3. Предоставление бюджетных кредитов бюджетам муниципальных образований в Ростовской области | заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А. | 31 декабря 2019 г. | 1 января 2019 г. | 31 декабря 2019 г. | обеспечение текущей сбалансированности бюджетов муниципальных образований | местным бюджетам в установленном порядке предоставлена дополнительная финансовая помощь в виде бюджетных кредитов на покрытие временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении местных бюджетов, – 3 муниципальным образованиям в объеме 168,0 млн рублей с погашением в пределах финансового года. Все выданные бюджетные кредиты возвращены своевременно и в полном объеме. На погашение долговых обязательств перед коммерческими банками предоставлены бюджетам 2 муниципальных образований бюджетные кредиты в сумме 500,0 млн рублей на 3 года | – |
| 33. | Контрольное событие программы. Предоставление в полном объеме дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований, дотаций на сбалансированность местных бюджетов, бюджетных кредитов в соответствии с утвержденным порядком | заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Федотова Л.В., заместитель министра финансов Ростовской области Никифоров А.А. | 31 декабря 2019 г. | Х | 31 декабря 2019 г. | обеспечение сбалансированности местных бюджетов; отсутствие просроченной кредиторской задолженности местных бюджетов | за отчетный финансовый год предоставлены дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований, дотации на сбалансированность местных бюджетов для повышения оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы и увеличения их минимального размера оплаты труда, дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов для частичной компенсации дополнительных расходов на повышение оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы в рамках реализации указов Президента Российской Федерации 2012 года и дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов в объеме 10 517,9 млн рублей. Просроченная кредиторская задолженность местных бюджетов на 1 января 2020 г. отсутствует | – |
Приложение № 2
к отчету о реализации
государственной программы
Ростовской области «Управление
государственными финансами
и создание условий дляэффективного
управления муниципальными
финансами», утвержденной
постановлением Правительства
Ростовской области
от 17.10.2018 № 649, за 2019 год
СВЕДЕНИЯ
обиспользовании бюджетных ассигнований и внебюджетных средств
нареализацию государственной программы Ростовской области
«Управление государственными финансами исоздание условий
для эффективного управления муниципальнымифинансами» за 2019год
| Наименование государственной программы, наименование и номер подпрограммы, основного мероприятия | Источник финансирования | Объем расходов (тыс. рублей), предусмотренных | Фактические расходы (тыс. рублей) | |
| государственной программой | сводной бюджетной росписью | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Государственная программа Ростовской области «Управление государственными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами» | всего | 10 773 269,8 | 10 773 269,8 | 10 766 707,8 |
| областной бюджет | 10 773 269,8 | 10 773 269,8 | 10 766 707,8 | |
| безвозмездные поступления в областной бюджет | – | – | – | |
| в том числе за счет средств: | ||||
| федерального бюджета | – | – | – | |
| Фонда содействия реформированию ЖКХ | – | – | – | |
| Федерального фонда обязательного медицинского страхования | – | – | – | |
| Пенсионного фонда Российской Федерации | – | – | – | |
| местный бюджет | – | – | – | |
| внебюджетные источники | – | – | – | |
| Подпрограмма «Долгосрочное финансовое планирование» | всего | – | – | – |
| областной бюджет | – | – | – | |
| безвозмездные поступления в областной бюджет | – | – | – | |
| в том числе за счет средств: | ||||
| федерального бюджета | – | – | – | |
| Фонда содействия реформированию ЖКХ | – | – | – | |
| Федерального фонда обязательного медицинского страхования | – | – | – | |
| Пенсионного фонда Российской Федерации | – | – | – | |
| местный бюджет | – | – | – | |
| внебюджетные источники | – | – | – | |
| Основное мероприятие 1.1. Реализация мероприятий по росту доходного потенциала Ростовской области | всего | – | – | – |
| Основное мероприятие 1.2. Проведение оценки налоговых расходов Ростовской области | всего | – | – | – |
| Основное мероприятие 1.3. Формирование расходов областного бюджета в соответствии с государственными программами | всего | – | – | – |
| Подпрограмма «Нормативно-методическое, информационное обеспечение и организация бюджетного процесса» | всего | 255 409,9 | 255 409,9 | 248 847,9 |
| областной бюджет | 255 409,9 | 255 409,9 | 248 847,9 | |
| безвозмездные поступления в областной бюджет | – | – | – | |
| в том числе за счет средств: | ||||
| федерального бюджета | – | – | – | |
| Фонда содействия реформированию ЖКХ | – | – | – | |
| Федерального фонда обязательного медицинского страхования | – | – | – | |
| Пенсионного фонда Российской Федерации | – | – | – | |
| местный бюджет | – | – | – | |
| внебюджетные источники | – | – | – | |
| Основное мероприятие 2.1. Разработка и совершенствование нормативного правового регулирования организации бюджетного процесса | всего | – | – | – |
| Основное мероприятие 2.2. Обеспечение деятельности министерства финансов Ростовской области | всего | 187 948,0 | 187 948,0 | 181 386,0 |
| Основное мероприятие 2.3. Организация планирования и исполнения расходов областного бюджета | всего | – | – | – |
| Основное мероприятие 2.4. Организация и осуществление внутреннего государственного финансового контроля за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации, контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок получателями средств областного бюджета | всего | – | – | – |
| Основное мероприятие 2.5. Сопровождение единой информационной системы управления общественными финансами Ростовской области | всего | 67 461,9 | 67 461,9 | 67 461,9 |
| Подпрограмма «Управление государственным долгом Ростовской области» | всего | – | – | – |
| областной бюджет | – | – | – | |
| безвозмездные поступления в областной бюджет | – | – | – | |
| в том числе за счет средств: | ||||
| федерального бюджета | – | – | – | |
| Фонда содействия реформированию ЖКХ | – | – | – | |
| Федерального фонда обязательного медицинского страхования | – | – | – | |
| Пенсионного фонда Российской Федерации | – | – | – | |
| местный бюджет | – | – | – | |
| внебюджетные источники | – | – | – | |
| Основное мероприятие 3.1. Обеспечение проведения единой политики государственных заимствований Ростовской области, управления государственным долгом Ростовской области в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации | всего | – | – | – |
| Основное мероприятие 3.2. Планирование бюджетных ассигнований на обслуживание государственного долга Ростовской области | всего | – | – | – |
| Подпрограмма «Совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы Ростовской области» | всего | – | – | – |
| областной бюджет | – | – | – | |
| безвозмездные поступления в областной бюджет | – | – | – | |
| в том числе за счет средств: | ||||
| федерального бюджета | – | – | – | |
| Фонда содействия реформированию ЖКХ | – | – | – | |
| Федерального фонда обязательного медицинского страхования | – | – | – | |
| Пенсионного фонда Российской Федерации | – | – | – | |
| местный бюджет | – | – | – | |
| внебюджетные источники | – | – | – | |
| Основное мероприятие 4.1. Передача в местные бюджеты единых нормативов отчислений от налогов, которые ранее являлись доходами областного бюджета | всего | – | – | – |
| Основное мероприятие 4.2. Передача в местные бюджеты дополнительных нормативов отчислений от налога на доходы физических лиц | всего | – | – | – |
| Основное мероприятие 4.3. Передача в местные бюджеты дифференцированных нормативов отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации | всего | – | – | – |
| Основное мероприятие 4.4. Актуализация форм и механизмов предоставления межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных образований в Ростовской области | всего | – | – | – |
| Основное мероприятие 4.5. Повышение эффективности предоставления и расходования межбюджетных субсидий | всего | – | – | – |
| Подпрограмма «Содействие повышению качества управления муниципальными финансами» | всего | – | – | – |
| областной бюджет | – | – | – | |
| безвозмездные поступления в областной бюджет | – | – | – | |
| в том числе за счет средств: | ||||
| федерального бюджета | – | – | – | |
| Фонда содействия реформированию ЖКХ | – | – | – | |
| Федерального фонда обязательного медицинского страхования | – | – | – | |
| Пенсионного фонда Российской Федерации | – | – | – | |
| местный бюджет | – | – | – | |
| внебюджетные источники | – | – | – | |
| Основное мероприятие 5.1. Методическая поддержка осуществления бюджетного процесса на местном уровне | всего | – | – | – |
| Основное мероприятие 5.2. Оценка качества управления муниципальными финансами | всего | – | – | – |
| Основное мероприятие 5.3. Использование мер стимулирующего и ограничительного характера, направленных на повышение качества управления муниципальными финансами | всего | – | – | – |
| Подпрограмма «Поддержание устойчивого исполнения местных бюджетов» | всего | 10 517 859,9 | 10 517 859,9 | 10 517 859,9 |
| областной бюджет | 10 517 859,9 | 10 517 859,9 | 10 517 859,9 | |
| безвозмездные поступления в областной бюджет | – | – | – | |
| в том числе за счет средств: | ||||
| федерального бюджета | – | – | – | |
| Фонда содействия реформированию ЖКХ | – | – | – | |
| Федерального фонда обязательного медицинского страхования | – | – | – | |
| Пенсионного фонда Российской Федерации | – | – | – | |
| местный бюджет | – | – | – | |
| внебюджетные источники | – | – | – | |
| Основное мероприятие 6.1. Совершенствование выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований в Ростовской области | всего | 9 758 999,4 | 9 758 999,4 | 9 758 999,4 |
| Основное мероприятие 6.2. Меры, направленные на обеспечение сбалансированности бюджетов муниципальных образований в Ростовской области | всего | 758 860,5 | 758 860,5 | 758 860,5 |
| Основное мероприятие 6.3. Предоставление бюджетных кредитов бюджетам муниципальных образований в Ростовской области | всего | – | – | – |
Примечание.
Используемое сокращение:
ЖКХ – жилищно-коммунальноехозяйство.
Приложение № 3
к отчету о реализации
государственной программы
Ростовской области «Управление
государственными финансами
и создание условий дляэффективного
управления муниципальными
финансами», утвержденной
постановлением Правительства
Ростовской области
от 17.10.2018 № 649, за 2019 год
СВЕДЕНИЯ
одостижении значений показателей
государственнойпрограммы Ростовской области
«Управление государственными финансами исоздание условий
для эффективного управления муниципальнымифинансами»,
подпрограмм государственной программы Ростовской области
«Управление государственными финансами исоздание условий
для эффективного управления муниципальнымифинансами»
| № п/п | Номер и наименование показателя | Единица измерения | Значения показателя государственной программы, подпрограммы государственной программы | Обоснование отклонений значений показателя на конец отчетного года (при наличии) | ||
| 2018 год | 2019 год | |||||
| план | факт | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Государственная программа Ростовской области «Управление государственными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами» | ||||||
| 1. | 1. Наличие бюджетного прогноза Ростовской области на долгосрочный период | да/нет | да | да | да | – |
| 2. | 2. Темп роста налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Ростовской области к уровню предыдущего года (в сопоставимых условиях) | процентов | 113,9 | 109,7 | 105,2 | – |
| 3. | 3. Доля просроченной кредиторской задолженности в расходах областного бюджета | процентов | 0 | 0 | 0 | – |
| 4. | 4. Отношение объема государственного долга Ростовской области по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов (без учета безвозмездных поступлений) областного бюджета | процентов | 20,8 | 23,5 | 20,3 | – |
| 5. | 5. Объем переданных в местные бюджеты единых, дополнительных и дифференцированных нормативов отчислений от отдельных налогов | тыс. рублей | 10 862 541,6 | 11 155 563,0 | 11 495 781,6 | – |
| 6. | 6. Объем финансовой поддержки нецелевого характера, предоставляемой местным бюджетам из областного бюджета в соответствии с требованиями бюджетного законодательства | тыс. рублей | 8 583 041,7 | 10 517 859,9 | 10 517 859,9 | – |
| 7. | 7. Количество муниципальных районов и городских округов в Ростовской области, оценка качества управления бюджетным процессом которых соответствует 1 степени | штук | 18 | 18 | 18 | – |
| Подпрограмма «Долгосрочное финансовое планирование» | ||||||
| 8. | 1.1. Объем налоговых доходов консолидированного бюджета Ростовской области (за вычетом: транспортного налога; налога на добычу полезных ископаемых; акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимых на территории Российской Федерации; налога на прибыль и прочих платежей при выполнении соглашений о разделе продукции, в том числе платежей за пользование недрами, регулярных платежей за добычу полезных ископаемых (роялти); разовых поступлений) | тыс. рублей | 156 456 028,9 | 157 145 370,6 | 156 141 452,0 | – |
| 9. | 1.2. Доля расходов областного бюджета, формируемых в рамках государственных программ Ростовской области, в общем объеме расходов областного бюджета | процентов | 93,9 | 93,2 | 94,0 | – |
| Подпрограмма «Нормативно-методическое, информационное обеспечение и организация бюджетного процесса» | ||||||
| 10. | 2.1. Уровень исполнения расходных обязательств областного бюджета | процентов | 97,0 | 95,0 | 95,0 | – |
| 11. | 2.2. Соотношение количества проверок, по результатам которых приняты меры по устранению нарушений, и количества проверок, по результатам которых выявлены нарушения бюджетного законодательства Российской Федерации и законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд | процентов | 100,0 | 100,0 | 100,0 | – |
| 12. | 2.3. Соотношение количества принятых решений о применении бюджетных мер принуждения и общего количества поступивших в министерство финансов Ростовской области уведомлений о применении бюджетных мер принуждения | процентов | 100,0 | 100,0 | 100,0 | – |
| 13. | 2.4. Доля организаций сектора государственного управления, осуществляющих процессы планирования и исполнения своих бюджетов в информационной системе «Единая автоматизированная система управления общественными финансами в Ростовской области» | процентов | 100,0 | 100,0 | 100,0 | – |
| Подпрограмма «Управление государственным долгом Ростовской области» | ||||||
| 14. | 3.1. Доля расходов на обслуживание государственного долга Ростовской области в объеме расходов областного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации | процентов | 0,8 | 0,7 | 0,6 | – |
| Подпрограмма «Совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы Ростовской области» | ||||||
| 15. | 4.1. Темп роста объемов дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности местных бюджетов в «денежной» форме | процентов | 133,1 | 118,2 | 118,2 | – |
| 16. | 4.2. Доля дотаций, субсидий и субвенций, распределяемых по утвержденным методикам, в общем объеме дотаций, субсидий и субвенций | процентов | 100,0 | 100,0 | 100,0 | – |
| Подпрограмма «Содействие повышению качества управления муниципальными финансами» | ||||||
| 17. | 5.1. Доля муниципальных образований, в отношении которых осуществляются меры, предусмотренные пунктом 4 статьи 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации, подписавших с министерством финансов Ростовской области соглашения о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступления налоговых и неналоговых доходов | процентов | 100,0 | 100,0 | 100,0 | – |
| Подпрограмма «Поддержание устойчивого исполнения местных бюджетов» | ||||||
| 18. | 6.1. Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований в соответствии с требованиями бюджетного законодательства на человека: муниципальный район (городской округ) городские поселения (включая городские округа) сельские поселения | рублей | 5 605,9 2 802,7 1 878,8 | 5 805,0 2 857,0 1 952,1 | 5 805,0 2 857,0 1 952,1 | – |
| 19. | 6.2. Доля просроченной кредиторской задолженности к расходам муниципальных образований в Ростовской области | процентов | 0 | 0 | 0 | – |
| 20. | 6.3. Количество муниципальных образований, в которых дефицит бюджета и предельный объем муниципального долга превышают уровень, установленный бюджетным законодательством | штук | 0 | 0 | 0 | – |