Приложение к Постановлению от 27.04.2011 г № 675 Порядок
Порядок принятия решений о разработке городских долгосрочных целевых программ, их формирования и реализации
1.Общие положения
1.1.Основные понятия, используемые для целей настоящего Порядка:
Городская долгосрочная целевая программа - комплекс мероприятий, увязанных по ресурсам, исполнителям и срокам осуществления, направленных на решение приоритетных социально-экономических, научно-технических, экологических и других важнейших задач и достижение требуемого конечного результата в установленные сроки, полностью или частично реализуемые за счет средств местного бюджета, разработанные на срок более одного года (далее - Программа).
Муниципальные заказчики Программы - Администрация города, отраслевые (функциональные) органы Администрации города, являющиеся главными распорядителями средств местного бюджета, предусмотренных на реализацию Программы, и несущие ответственность за ее реализацию.
Координатор Программы - отраслевой (функциональный) орган или структурное подразделение Администрации города, осуществляющие координацию и обеспечивающие эффективное взаимодействие участников Программы в ходе ее реализации.
Исполнители Программы - структурные подразделения, отраслевые (функциональные) органы Администрации города, муниципальные учреждения и предприятия, иные органы и юридические лица, несущие ответственность за своевременную и качественную реализацию отдельных мероприятий Программы, обеспечивающие эффективное и целевое использование средств местного бюджета, направленных на ее реализацию.
1.2.Программа должна соответствовать целям, приоритетам и прогнозам социально-экономического развития, направлениям структурной и научно-технической политики, уровню обеспеченности финансовыми ресурсами.
1.3.Программа должна обеспечивать решение системных проблем, реализацию крупномасштабных, наиболее важных для города проектов и мероприятий в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления.
1.4.Программа может включать в себя ведомственные целевые программы (подпрограммы), направленные на решение системных проблем и достижение целей Программы. Программа может включать также финансовое обеспечение муниципального задания.
1.5.Не допускается внесение в Программу мероприятий, аналогичных предусмотренным в других городских долгосрочных целевых программах и самостоятельных ведомственных целевых программах.
1.6.Программа может предусматривать бюджетные инвестиции в форме капитальных вложений в основные средства муниципальных учреждений и унитарных предприятий за счет средств местного бюджета, а также субсидии из областного бюджета на софинансирование объектов капитального строительства муниципальной собственности.
1.7.Разработка и утверждение Программы включают в себя следующие основные этапы:
1.7.1.отбор проблем для программной разработки и принятие решения о разработке Программы;
1.7.2.формирование проекта Программы, ее согласование и утверждение;
1.7.3.управление Программой и контроль за ходом ее выполнения.
2.Принятие решения о разработке Программы
2.1.Инициаторами разработки проекта Программы могут выступать Городская Дума, Мэр города, отраслевые (функциональные) органы и структурные подразделения Администрации города.
2.2.Отраслевой (функциональный) орган или структурное подразделение Администрации города, на который возложены координация и регулирование в соответствующей сфере деятельности, осуществляет:
2.2.1.отбор проблем для программной разработки исходя из следующих факторов:
2.2.1.1.значимость и актуальность проблемы;
2.2.1.2.сопряженность проблемы с проблемами, решаемыми посредством областных и федеральных целевых программ;
2.2.1.3.необходимость координации действий отраслевых (функциональных) органов и структурных подразделений Администрации города и других участников Программы;
2.2.1.4.необходимость повышения эффективности деятельности отраслевых (функциональных) органов и структурных подразделений Администрации города;
2.2.2.подготовку распоряжения Администрации города о разработке Программы, в котором устанавливаются:
2.2.2.1.наименование Программы;
2.2.2.2.муниципальные заказчики;
2.2.2.3.сроки и стоимость разработки (в случае привлечения к разработке сторонних организаций) Программы;
2.2.2.4.источник финансирования.
2.3.Для Программ, имеющих более одного муниципального заказчика, определяется координатор, который осуществляет разработку Программы, как правило, самостоятельно.
2.4.В случае необходимости к разработке Программы могут привлекаться сторонние организации. Кандидатура разработчика Программы определяется на конкурсной основе.
2.5.Методическое руководство разработкой Программы осуществляет отдел экономического анализа, финансовых ресурсов и инвестиций Администрации города (далее - ОЭА).
3.Формирование и утверждение Программы
3.1.Координатор Программы:
3.1.1.несет ответственность за подготовку Программы;
3.1.2.разрабатывает проект Программы либо обеспечивает заключение договора с победителем конкурса на разработку проекта Программы и координирует его действия;
3.1.3.согласовывает с исполнителями Программы возможные сроки выполнения программных мероприятий, объемы и источники финансирования;
3.1.4.организует согласование проекта Программы и представляет его на рассмотрение Коллегии Администрации города;
3.1.5.разрабатывает в пределах своих полномочий муниципальные правовые акты, необходимые для выполнения Программы;
3.1.6.координирует действия исполнителей Программы;
3.1.7.готовит ежегодно в порядке, установленном разделами 4 и 5 настоящего Порядка, предложения по уточнению перечня программных мероприятий на очередной финансовый год, о перераспределении финансовых ресурсов между программно-целевыми мероприятиями, уточняет затраты по программным мероприятиям и обосновывает предлагаемые изменения;
3.1.8.ежегодно уточняет с основными исполнителями Программы возможные сроки выполнения мероприятий, объемы и источники финансирования;
3.1.9.разрабатывает перечень целевых индикаторов и показателей для мониторинга реализации программных мероприятий, а также осуществляет мониторинг и ведение отчетности о реализации Программы (в соответствии с разделом 5 настоящего Порядка);
3.1.10.обеспечивает подписание соглашений (договоров) о намерениях между муниципальными заказчиками Программы и организациями по мероприятиям, предусматривающим финансирование за счет средств внебюджетных источников;
3.1.11.обеспечивает формирование бюджетных заявок на соответствующий финансовый год по финансированию Программы;
3.1.12.осуществляет иные действия в целях разработки, формирования и реализации Программы.
3.2.Программа состоит из паспорта (приложение 1) и следующих разделов:
3.2.1.первый раздел - содержание проблемы, анализ причин ее возникновения, обоснование необходимости ее решения программными методами;
3.2.2.второй раздел - основные цели, задачи, сроки и этапы реализации Программы, а также целевые индикаторы и показатели;
3.2.3.третий раздел - система программных мероприятий, при этом для каждого мероприятия указывается его исполнитель, сроки исполнения, объемы финансирования с разбивкой по годам и источникам финансирования (приложение 2);
3.2.4.четвертый раздел - нормативное обеспечение Программы;
3.2.5.пятый раздел - механизм реализации Программы, включающий организацию управления Программой и контроль за ходом ее реализации;
3.2.6.шестой раздел - оценка эффективности реализации Программы.
3.3.Первый раздел должен содержать развернутую постановку проблемы, включая анализ причин ее возникновения, обоснование ее взаимосвязи с приоритетами социально-экономического развития города, исчерпывающее обоснование необходимости решения проблемы программно-целевым методом и анализ различных вариантов этого решения.
3.4.Второй раздел должен содержать развернутые формулировки целей и задач Программы с указанием показателей, применимых для оценки хода ее реализации, а также выделение показателей, используемых в качестве целевых индикаторов, обоснование необходимости решения поставленных задач для достижения сформулированных целей Программы и обоснование сроков решения задач и реализации Программы с описанием основных этапов реализации и указанием прогнозируемых значений целевых индикаторов и показателей для каждого этапа, а также условия досрочного прекращения реализации Программы.
Цели Программы должны соответствовать критериям специфичности (соответствовать компетенции муниципальных заказчиков); достижимости (быть потенциально достижимы); измеряемости (должна существовать возможность проверки достижения целей); временного графика (должны быть установлены сроки достижения целей и этапы реализации Программы с определением соответствующих целей).
3.5.Третий раздел должен содержать перечень программно-целевых мероприятий, которые предлагается реализовать для решения задач Программы и достижения поставленных целей, а также информацию об объемах ресурсов (с указанием статей расходов и источников финансирования), необходимых для реализации каждого мероприятия, и сроках их проведения; программные мероприятия должны быть увязаны по срокам и ресурсам и обеспечивать решение задач Программы; в рамках решения задачи по повышению энергоэффективности программные мероприятия должны содержать также меры, направленные на создание условий для достижения лучших показателей энергоэффективности.
Мероприятия Программы должны быть конкретными, направленными на получение конечного результата, подлежащего оценке.
По объектам капитального строительства программные мероприятия должны иметь проектно-сметную документацию и заключение государственной экспертизы.
В разделе необходимо привести обоснование необходимого для реализации Программы ресурсного обеспечения, а также сроков и источников финансирования, включая сведения о распределении объемов и источников ее финансирования по годам.
Раздел должен включать в себя обоснование возможности аккумуляции (помимо средств местного бюджета) внебюджетных средств, средств областного и федерального бюджетов для реализации программных мероприятий и описание условий (механизмов) вероятного софинансирования.
3.6.В четвертом разделе необходимо изложить перечень нормативно-правовых актов, принятие которых необходимо для достижения целей реализации Программы.
3.7.Основные требования к пятому разделу Программы изложены в разделе 5 настоящего Порядка.
3.8.В шестом разделе в количественном выражении описываются конечные результаты, которые должны быть достигнуты от реализации программных мероприятий, а также приводятся критерии оценки эффективности Программы. Оценка эффективности реализации Программы осуществляется с учетом достижения показателей и критериев оценки эффективности мероприятий по энергосбережению и энергоэффективности.
Методика оценки эффективности Программы разрабатывается координатором Программы с учетом специфики Программы и оформляется в виде приложения к тексту Программы.
3.9.Проект Программы в обязательном порядке проходит согласование в ОЭА, Финансовом управлении Администрации города, а также согласовывается всеми заинтересованными структурными подразделениями и отраслевыми (функциональными) органами Администрации города до внесения на рассмотрение Коллегии Администрации города.
3.10.При внесении координатором Программы в установленном порядке на рассмотрение Коллегии Администрации города проекта Программы одновременно представляются следующие документы:
3.10.1.заключение ОЭА;
3.10.2.заключение Финансового управления Администрации города;
3.10.3.бизнес-планы коммерческих инвестиционных проектов, включаемых в состав проекта Программы;
3.10.4.соглашения о намерениях между муниципальным заказчиком программы и организациями, подтверждающие финансирование мероприятий Программы.
3.11.В случае наличия замечаний Коллегии Администрации города, координатор Программы в двухнедельный срок осуществляет доработку проекта Программы.
3.12.Программы утверждаются постановлением Администрации города.
3.13.Объекты капитального строительства, реконструкции и капитального ремонта муниципальной собственности в форме капитальных вложений, предусмотренные в Программах, включаются в городскую инвестиционную программу в установленном порядке.
4.Финансирование Программы
4.1.Объем бюджетных ассигнований на реализацию Программы утверждается решением Городской Думы о местном бюджете в составе ведомственной структуры расходов бюджета по соответствующей каждой Программе целевой статье расходов бюджета в соответствии с постановлением Администрации города об утверждении Программы.
4.2.Программы, предлагаемые к финансированию начиная с очередного финансового года, подлежат утверждению постановлениями Администрации города не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения о местном бюджете на текущий финансовый год и плановый период в Городскую Думу.
4.3.Источниками финансирования Программы являются средства местного бюджета. Источниками финансирования также могут являться средства федерального и областного бюджетов, внебюджетные средства.
4.4.Средства областного (федерального) бюджета отражаются в Программе при условии отражения их в соответствующем областном (федеральном) законе об областном (федеральном) бюджете, иных областных (федеральных) правовых актах. К внебюджетным источникам, привлекаемым для финансирования Программы, относятся взносы участников Программы, включая организации всех форм собственности, кредиты банков, средства внебюджетных фондов, общественных организаций и физических лиц, зарубежных инвесторов и другие поступления.
Планируемое финансирование Программы из внебюджетных источников должно иметь документальное подтверждение участников Программы, их обеспечивающих.
4.5.Финансовое управление Администрации города при подготовке проекта решения Городской Думы о местном бюджете учитывает объемы средств, заявленных муниципальными заказчиками Программы в докладах о результатах и основных направлениях деятельности главных распорядителей средств местного бюджета на реализацию Программы и согласованных с комиссией по оценке результативности деятельности главных распорядителей средств местного бюджета Администрации города (далее - Комиссия).
4.6.По результатам оценки эффективности реализации Программы Администрацией города не позднее чем за один месяц до дня внесения проекта решения о местном бюджете в Городскую Думу может быть принято решение о сокращении (увеличении), начиная с очередного финансового года, бюджетных ассигнований на реализацию соответствующей Программы или о досрочном прекращении ее реализации.
4.7.В случае принятия решения о сокращении бюджетных ассигнований или досрочном прекращении реализации Программы и при наличии заключенных во исполнение соответствующей Программы муниципальных контрактов, в местном бюджете предусматриваются ассигнования на исполнение расходных обязательств, вытекающих из указанных контрактов, по которым сторонами не достигнуто соглашение об их прекращении.
5.Управление реализацией и контроль за ходом выполнения Программы
5.1.Формы и методы организации управления реализацией Программы определяются ее координатором.
5.2.Руководитель структурного подразделения, отраслевого (функционального) органа Администрации города, определенного координатором Программы, является руководителем Программы и несет ответственность за текущее управление реализацией Программы и конечные результаты, рациональное использование выделяемых на ее выполнение финансовых средств, определяет формы и методы управления реализацией Программы.
5.3.Реализация Программы осуществляется на основе:
5.3.1.муниципальных контрактов (договоров), заключаемых муниципальными заказчиками Программы с исполнителями программных мероприятий в соответствии с Федеральным законом от 21.07.2005 N 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд";
5.3.2.условий, порядка и правил, утвержденных федеральными, областными и муниципальными правовыми актами.
5.4.Координатор Программы, с учетом выделяемых на реализацию Программы финансовых средств, ежегодно уточняет целевые показатели и затраты по программным мероприятиям, механизм реализации Программы, состав исполнителей и обеспечивает их отражение в докладах о результатах и основных направлениях деятельности главных распорядителей средств местного бюджета в установленном порядке.
5.5.Координатор Программы направляет:
5.5.1.ежеквартально в срок до 15 числа месяца, следующего за окончанием квартала, в ОЭА отчет установленной формы (приложения 3 и 4), а также по запросу ОЭА - статистическую, справочную и аналитическую информацию о подготовке и реализации Программы, необходимую для выполнения возложенных на него функций;
5.5.2.ежегодно, в срок до 1 апреля года, следующего за отчетным, в ОЭА - отчеты о ходе выполнения работ по Программе, а также об эффективности использования финансовых средств установленной формы (приложение 5), который должен содержать:
5.5.2.1.сведения о результатах реализации Программы за отчетный год;
5.5.2.2.данные о целевом использовании и объемах привлеченных средств бюджетов всех уровней и внебюджетных источников;
5.5.2.3.сведения о соответствии результатов фактическим затратам на реализацию Программы;
5.5.2.4.сведения о соответствии фактических показателей реализации Программы показателям, установленным докладами о результатах и основных направлениях деятельности главных распорядителей средств местного бюджета;
5.5.2.5.информацию о ходе и полноте выполнения программных мероприятий;
5.5.2.6.сведения о наличии, объемах и состоянии незавершенного строительства;
5.5.2.7.оценку эффективности результатов реализации Программы.
5.6.ОЭА готовит сводную аналитическую записку об эффективности реализации Программ за истекший год и представляет на рассмотрение Комиссии.
5.7.В случае несоответствия результатов выполнения Программы целям и задачам, а также невыполнения показателей результативности, утвержденных Программой, координатор Программы готовит предложения о корректировке сроков реализации Программы и перечня программных мероприятий и согласует предложения с Комиссией.
5.8.ОЭА вправе внести на рассмотрение Комиссии следующие проекты решений по каждой Программе:
5.8.1.о приостановлении реализации действующей Программы с приостановлением финансирования из местного бюджета;
5.8.2.о прекращении реализации действующей Программы с исключением расходов на ее реализацию;
5.8.3.о направлении на доработку действующей Программы с приостановлением финансирования из местного бюджета.
5.9.В случае поддержки Комиссией предложения о приостановлении либо прекращении реализации действующей Программы координатор Программы вносит соответствующий проект постановления Администрации города.
5.10.По Программе, срок реализации которой завершается в отчетном году, координатор Программы подготавливает и представляет отчет о ходе работ по Программе и эффективности использования финансовых средств за весь период ее реализации на рассмотрение Коллегии Администрации города.
5.11.Отчеты о ходе работ по Программе по результатам за весь период действия Программы подлежат утверждению постановлением Администрации города, проект которого вносит координатор Программы.
Управляющий делами
Администрации города
А.Е.НЕУЙМИН