ПРАВИТЕЛЬСТВОРОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ
от 28.03.2019 № 219
г. Ростов-на-Дону
Об утверждении отчета
о реализации государственной программы Ростовской области
«Управление государственными финансамии создание условий
для эффективного управления муниципальнымифинансами»
за 2018 год
В соответствии с постановлением Правительства Ростовской области от 10.01.2018№ 1 «Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности государственныхпрограмм Ростовской области» Правительство Ростовской области постановляе т:
1. Утвердить отчет о реализации государственнойпрограммы Ростовской области «Управление государственными финансами и создание условийдля эффективного управления муниципальными финансами», утвержденной постановлениемПравительства Ростовской области от 23.09.2013№ 583, за 2018 год согласно приложению.
2. Настоящее постановление вступает в силу содня его официального опубликования.
3. Контроль за выполнениемнастоящего постановления возложить на заместителяГубернатора Ростовской области – министра финансов Федотову Л.В.
Губернатор Ростовской области | В.Ю. Голубев |
Постановлениевносит
министерствофинансов
Ростовскойобласти
Приложение
к постановлению
Правительства
Ростовскойобласти
от 28.03.2019 № 219
ОТЧЕТ
о реализации государственной программыРостовской области
«Управление государственными финансами и создание условий
для эффективногоуправления муниципальными финансами»,
утвержденной постановлением ПравительстваРостовской области
от 23.09.2013 № 583, за 2018 год
1. Конкретныерезультаты, достигнутые за 2018 год
В целях создания условий для обеспечениядолгосрочной сбалансированности, устойчивости областного бюджета и эффективногоуправления муниципальными финансами в рамках реализации государственной программыРостовской области « Управление государственными финансами и создание условий для эффективногоуправления муниципальными финансами» , утвержденной постановлением Правительства Ростовской области от 23.09.2013 № 583 (далее – государственная программа),ответственным исполнителем в 2018 году реализован комплекс мероприятий,в результате которых:
собственные налоговые и неналоговые доходы консолидированного бюджета Ростовскойобласти исполнены в объеме 178,4 млрд рублей или 82,1 процентавсех доходов и превысили факт 2017 года на 21,8 млрд рублей или на 13,9 процента;
объем налоговых и неналоговых доходов областного бюджета составил 140,4 млрд рублей или 78,5 процента от всех поступлений с приростомпо сравнению с прошлым годом на 19,9 млрд рублей или на 16,5 процента;
расходы областного бюджета исполнены в объеме 170,2 млрдрублей или 97,0 процента от запланированных параметров;
по итогам исполнения бюджета сложился профицит в объеме 8,6 млрд рублей;
принят Областной закон от 25.12.2018 № 70-ЗС «Об областном бюджете на 2019год и на плановый период 2020 и 2021 годов»;
постановлением Правительства Ростовской области от 22.02.2018 № 82 внесеныизменения в бюджетный прогноз Ростовской области на период 2017 – 2028 годов;
постановлением Правительства Ростовской области от26.12.2018 № 858 внесено изменение в Правила разработки и утверждения бюджетногопрогноза Ростовской области в части продления срока разработки до 2030 года;
постановлением Правительства Ростовской области от29.12.2018 № 897 «О мерах по обеспечению исполнения областного бюджета» внесеныизменения в части уточнения порядка исполнения бюджета;
внесен ряд изменений в Областные законы от 21.12.2017№ 1303-ЗС «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020годов», от 03.08.2007 № 743-ЗС «О бюджетном процессе в Ростовской области», от 10.05.2012№ 843-ЗС «О региональных налогах и некоторых вопросах налогообложения в Ростовскойобласти», от 26.12.2016 № 834-ЗС «О межбюджетныхотношениях органов государственной власти и органов местного самоуправления в Ростовской области »;
местным бюджетам оказана значительная финансовая поддержка из областногобюджета в общем объеме 90 654,6 млн рублей с приростомк 2017 году на 8 836,3 млн рублей или 10,8 процента;
в рамках осуществления внутреннего государственного финансового контролявыявлены и пресечены нарушения в сфере бюджетного законодательства в общей сумме69,7 млн рублей, в сфере закупок – 45,7 млн рублей.
По итогам проведения эффективной бюджетной политики и поступательного развитиядоходной базы Ростовская область включена в число низкодотационныхсубъектов Российской Федерации и входит в число крупнейших региональных бюджетовРоссийской Федерации.
2. Результаты реализации
основных мероприятий, а также сведения
о достижении контрольных событийгосударственной программы
Достижению результатов в 2018 году способствовала реализация ответственнымисполнителем основных мероприятий.
В рамках подпрограммы 1 «Долгосрочное финансовое планирование » предусмотрена реализация 3 основныхмероприятий и 1 контрольного события.
Основное мероприятие 1.1 «Разработка и реализациямеханизмов контроля за исполнением доходов консолидированногобюджета Ростовской области и снижением недоимки» выполнено. Реализация мероприятия осуществлялась в соответствиис Планом мероприятий по росту доходного потенциала Ростовской области, оптимизациирасходов областного бюджета и сокращению государственного долга Ростовской областидо 2020 года, утвержденным распоряжением Правительства Ростовской области 21.09.2018№ 567.
Налоговые и неналоговые доходы консолидированного бюджета Ростовской областив 2018 году исполнены в объеме 178,4 млрд рублей или 104,4 процентак бюджетным назначениям, с ростом на 21,8 млрд рублей или на 13,9 процента по отношениюк уровню 2017 года.
Вотчетном году недоимка в консолидированный бюджет области, сложившаяся на 1 января2018 г., снижена на 3,6 млрд рублей или на 47,4 процента.
Основное мероприятие 1.2 «Оценка эффективности налоговыхльгот, установленных законодательством Ростовской области» выполнено. Проведена ежегодная оценка предоставленных на региональномуровне налоговых льгот. Областным законом от 07.11.2018 № 33-ЗС «О признании утратившими силу отдельных положений некоторых областных законово региональных налогах» с 1 января 2019 г. отменена льгота в виде пониженнойставки до 0,8 процента по налогу на имущество организаций, осуществляющихводоотведение и водоснабжение. По результатам оптимизации льгот и ставок прогнозируемыйобъем дополнительных поступлений в консолидированный бюджет Ростовской области составит51,3 млн рублей.
Основное мероприятие 1.3 «Формирование расходов областногобюджета в соответствии с государственными программами» выполнено.Бюджет Ростовской области сформирован на основе 22 государственных программ Ростовскойобласти, на реализацию которых в 2018 году направлено 159 851,0 млн рублей.
По подпрограмме 1 «Долгосрочное финансовое планирование» предусмотрено выполнение 1 контрольногособытия, которое исполнено в установленные сроки.
В рамках подпрограммы 2 « Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса » предусмотрена реализация 5 основныхмероприятий и 1 контрольного события.
Основное мероприятие 2.1 «Разработка и совершенствованиенормативного правового регулирования по организации бюджетного процесса» выполнено.В целях совершенствования бюджетного процесса по итогам 2018 года приняты Областныезаконы:
от 07.11.2018 № 32-ЗС «О внесении измененийв Областной закон от 03.08.2007 № 743-ЗС «О бюджетном процессе в Ростовскойобласти»;
от 07.11.2018 № 33-ЗС, от 25.12.2018 № 73-ЗС «О внесенииизменений в Областной закон от 10.05.2012 № 843-ЗС «О региональных налогах и некоторыхвопросах налогообложения в Ростовской области»;
от 07.11.2018 № 34-ЗС «О внесении изменения в статью1 Областного закона «Об установлении коэффициента, отражающего особенности рынкатруда в Ростовской области, в целях исчисления и уплаты налога на доходы физическихлиц в виде фиксированного авансового платежа»;
от 29.03.2018 № 1360-ЗС, от 26.07.2018 № 1425-ЗС,от 01.11.2018 № 30-ЗС и от 20.12.2018 № 69-ЗС «О внесении изменений вОбластной закон от 26.12.2016 № 834-ЗС «О межбюджетныхотношениях органов государственной власти и органов местного самоуправления в Ростовскойобласти».
Основное мероприятие 2.2 «Планирование бюджетныхассигнований резервного фонда Правительства Ростовской области» выполнено. Областнымзаконом от 21.12.2017 № 1303-ЗС «Об областномбюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» запланированыбюджетные ассигнования на формирование резервного фонда Правительства Ростовскойобласти в объеме 5 173,8 млн рублей или 2,9 процентаот расходов областного бюджета в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации,определяющим размер резервного фонда исполнительных органов государственной власти,не превышающий 3 процента общего объема расходов областного бюджета.
Основное мероприятие 2.3 «Обеспечение деятельностиминистерства финансов Ростовской области» выполнено. Обеспечение деятельности министерствафинансов Ростовской области в рамках подпрограммы производилось в соответствии сутвержденной бюджетной сметой на 2018 год, принятыми бюджетными обязательствамии реализацией плана-графика закупок на 2018 год.
Основное мероприятие 2.4 «Организация планированияи исполнения расходов областного бюджета» выполнено. Организация планирования, обеспечениекачественного и своевременного исполнения областного бюджета осуществлялось в соответствиис постановлениями Правительства Ростовской области и приказами министерства финансовРостовской области в рамках реализации указанного основного мероприятия.
Основное мероприятие 2.5 «Организация и осуществление государственногофинансового контроля за соблюдением бюджетного законодательстваРоссийской Федерации, контроля за соблюдением законодательства Российской Федерациио контрактной системе в сфере закупок» выполнено. Министерством финансовРостовской области за 2018 год приняты меры по предупреждению, выявлению и пресечениюнарушений. План осуществления министерством финансов Ростовской области внутреннегогосударственного финансового контроля на 2018 год выполнен в полном объеме в установленныесроки.
По подпрограмме 2 «Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса»предусмотрено выполнение 1 контрольного события, которое исполнено в установленныесроки.
В рамках подпрограммы 3 « Управление государственным долгом Ростовской области » предусмотрена реализация 2 основныхмероприятий и 1 контрольного события.
Основное мероприятие 3.1 «Обеспечение проведенияединой политики государственных заимствований Ростовской области, управления государственнымдолгом в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации» выполнено . По итогам 2018 года государственный долг Ростовской областисоставил 29 161,2 млн рублей или 20,8 процента от норматива, установленного Бюджетнымкодексом Российской Федерации.
Основное мероприятие 3.2 «Планирование бюджетныхассигнований на обслуживание государственного долга Ростовской области» выполнено. Областным законом от 21.12.2017 № 1303-ЗС «Обобластном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»были запланированы расходы на обслуживание государственного долга Ростовской областив сумме 1 441,2 млн рублей. Фактические расходы наобслуживание государственного долга составили 1 314,2 млнрублей.
По подпрограмме 3 «Управление государственным долгом Ростовской области» предусмотреновыполнение 1 контрольного события, которое исполнено в установленные сроки.
В рамках подпрограммы 4 « Создание и развитие государственной интегрированной информационной системыуправления общественными финансами «Электронный бюджет » предусмотрена реализация 2 основныхмероприятий и 1 контрольного события.
Основное мероприятие 4.4 «Внедрение единой информационной системы управленияобщественными финансами Ростовской области на уровне муниципальных образованийобласти» выполнено. В течение отчетного периода осуществлялись консультациифинансовых органов муниципальных районов и городских округов по вопросам настройкии эксплуатации указанной информационной системы.
Основное мероприятие 4.5 «Сопровождение единой информационной системы управленияобщественными финансами Ростовской области в части приобретенных подсистем и средстввычислительной техники» выполнено. Сопровождение системы осуществлялосьв соответствии с государственным контрактом, который исполнен в срок и в полномобъеме.
По подпрограмме 4 «Создание и развитие государственной интегрированной информационной системыуправления общественными финансами «Электронный бюджет» предусмотрено выполнение1 контрольного события, которое достигнуто в установленные сроки.
В рамках подпрограммы 5 « Совершенствованиесистемы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетнойсистемы Ростовской области» предусмотрена реализация 5 основных мероприятий и 1 контрольногособытия.
Основное мероприятие 5.1 «Передача в местные бюджетыединых нормативов отчислений от налогов, которые ранее являлись доходами областногобюджета» выполнено. Собственные налоговые и неналоговые доходы местных бюджетовпо итогам 2018 года составили 38 001,2 млн рублей, приростк уровню 2017 года (в сопоставимых условиях) – 1 949,4 млн рублей или на 5,4 процента.За 2018 год передано доходов в местные бюджеты по единым нормативам отчислений ототдельных налогов в объеме 6 674,6 млн рублей. По сравнениюс 2017 годом увеличение составило 684,1 млн рублей или11,4 процента.
Основное мероприятие 5.2 «Передача в местные бюджетыдополнительных нормативов отчислений от налога на доходы физических лиц» выполнено.За 2018 год передано доходов в местные бюджеты по дополнительным нормативам отчисленийот отдельных налогов в объеме 3 116,0 млн рублей.По сравнению с 2017 годом увеличение составило 230,5 млн рублейили 8,0 процента.
Основное мероприятие 5.3 «Передача в местные бюджетыдифференцированных нормативов отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонныйбензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории РоссийскойФедерации» выполнено. За 2018 год передано доходов в местные бюджеты по дифференцированнымнормативам отчислений от отдельных налогов в объеме 1 071,9 млнрублей. По сравнению с 2017 годом увеличение составило 89,7 млнрублей или 9,1 процента.
Основное мероприятие 5.4 «Актуализация форм и механизмовпредоставления межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных образований Ростовскойобласти» выполнено. В целях выравнивания бюджетной обеспеченности местных бюджетовпредоставлены из областного бюджета по итогам 2018 года дотации на выравниваниебюджетной обеспеченности муниципальных образований в сумме 8 260,2 млн рублей (из них в опережающем порядке – 143,3 млн рублей),что составило 36,9 процента от объема перечисленных субсидий местным бюджетам сростом на 3,0 процента к уровню 2017 года .
Основное мероприятие 5.5 «Повышение эффективностипредоставления и расходования межбюджетных субсидий» выполнено. В целях повышенияэффективности предоставления и расходования субсидий в 2018 году:
осуществлялся в соответствии с постановлением ПравительстваРостовской области от 30.08.2012 № 834 «О порядке расходования субсидий и иных межбюджетныхтрансфертов, предоставляемых из областного бюджета местным бюджетам» мониторингсоблюдения сроков заключения главными распорядителями средств областного бюджетас местными администрациями соглашений о предоставлении субсидий местным бюджетам.По итогам проведения указанного мониторинга установлено, что заключено 1 082 соглашенияна сумму 20 605,8 млн рублей, по несвоевременно заключеннымглавными распорядителями средств областного бюджета с местными администрациями соглашениямГубернатором Ростовской области принято решение о перераспределении средств субсидийв резервный фонд Правительства Ростовской области в сумме 19,0 млн рублей;
рассмотрены в соответствии с указанным постановлениемПравительства Ростовской области предложения главных распорядителейсредств областного бюджета о возврате средств из местных бюджетов в областнойбюджет в связи с несоблюдением обязательств соглашений о предоставлении субсидийза 2017 год в части нарушения графика работ капитального характера и недостижения значений показателей использования субсидий. Поитогам рассмотрения указанных предложений направлены заключения главным распорядителямсредств областного бюджета о необходимости возврата средств из 34 местных бюджетовв областной бюджет в сумме 102,1 млн рублей. В 2018 годувозвращены средства 31 местным бюджетом в областной бюджет в сумме 75,3 млн рублей.
По подпрограмме 5 «Совершенствование системы распределенияи перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы Ростовскойобласти» предусмотрено выполнение 1 контрольного события, которое достигнуто в установленныесроки.
В рамках подпрограммы 6 « Поддержаниеустойчивого исполнения местных бюджетов» предусмотрена реализация 3 основных мероприятийи 1 контрольного события.
Основное мероприятие 6.1 «Совершенствование выравниваниябюджетной обеспеченности муниципальных образований Ростовской области» выполнено.Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Ростовской областиосуществлялось путем предоставления местным бюджетам дотаций из областного бюджета.Распределение указанных дотаций производилось в соответствии с единой и формализованнойметодикой, утвержденной Областным законом от 26.12.2016 № 834-ЗС «О межбюджетныхотношениях органов государственной власти и органов местного самоуправления в Ростовскойобласти». За 2018 год из областного бюджета выделены дотации на выравнивание бюджетнойобеспеченности муниципальных образований в объеме 8 260,2 млн рублей, из них в опережающем порядке – 143,3 млн рублей (23муниципальным образованиям) с приростом к показателям 2017 года на 2 052,2млн рублей или 33,1процента.
Основное мероприятие 6.2 «Поддержка мер по обеспечениюсбалансированности бюджетов муниципальных образований Ростовской области» выполнено.В целях обеспечения сбалансированности местных бюджетов в 2018 году из областногобюджета предоставлены дотации на обеспечение сбалансированности для повышения оплатытруда отдельных категорий работников бюджетной сферы и увеличения их минимальногоразмера оплаты труда в сумме 188,6 млн рублей, а такжедотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов в сумме134,2 млн рублей.
Основное мероприятие 6.3 «Предоставление дополнительнойфинансовой помощи в виде бюджетных кредитов бюджетам муниципальных образованийРостовской области» выполнено. В установленном порядке предоставлена дополнительнаяфинансовая помощь местным бюджетам в виде бюджетных кредитов на покрытие временныхкассовых разрывов, возникающих при исполнении местных бюджетов (7 муниципальнымобразованиям в сумме 181,1 млн рублей с погашениемв пределах финансового года). Все выданные бюджетные кредиты возвращены своевременнои в полном объеме.
По подпрограмме 6 «Поддержание устойчивого исполненияместных бюджетов» предусмотрено выполнение 1 контрольного события, которое достигнутов установленные сроки.
В рамках подпрограммы 7 « Содействиеповышению качества управления муниципальными финансами» предусмотрена реализация3 основных мероприятий и 1 контрольного события.
Основное мероприятие 7.1 «Методическая поддержкаосуществления бюджетного процесса на местном уровне» выполнено. Методологическаяподдержка организации бюджетного процесса на муниципальном уровне осуществляласьвесь период. В соответствии с заключенными соглашениями с органами местного самоуправлениярассмотрено 432 обращений о согласовании изменений в местные бюджеты в целях недопущенияпланирования расходов, не обеспеченных реальными источниками финансирования, консолидациирасходов и сбалансированности местных бюджетов. Главам муниципальных образованийнаправлены заключения. Направлено 11 методологических писем по вопросам организациибюджетного процесса на муниципальном уровне. В марте 2018 г. было проведено с главамимуниципальных образований области совещание по вопросу «Финансовая дисциплина».В сентябре 2018 г. было проведено с руководителями финансовых органов муниципальныхобразований области совещание в режиме видеоконференции по вопросу «Основные подходык формированию проекта бюджета на 2019 – 2021 годы». Был осуществленмониторинг соблюдения сроков внесения в представительные органы муниципальных образованийпроектов местных бюджетов на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов, атакже сроков их принятия до 1 января 2019 г. В 2018 году в рамках развития открытостии прозрачности местных бюджетов был проведен конкурс «Лучший бюджет для граждан»,по совокупности оценки критериев и показателей которого были определены6 победителей в двух категориях участников. Результаты конкурса были размещенына официальном сайте министерства финансов Ростовской области в информационно-телекоммуникационнойсети «Интернет».
Основное мероприятие 7.2 «Оценка качества управлениямуниципальными финансами» выполнено. В марте 2018 г. подведены итоги оценки качествауправления бюджетным процессом в муниципальных образованиях за 2017 год. Оценивалисьвсе стадии бюджетного процесса, а также показатели деятельности органов местногосамоуправления, влияющие на состояние местных бюджетов.
В результате в сравнении с итогами за 2016 год количествомуниципальных образований, достигших за 2017 год I степени качества, увеличилось.По результатам оценки каждому муниципалитету присвоена степень качества управлениямуниципальными финансами. Проведение ежегодной оценки качества управления муниципальнымифинансами способствовало поддержанию уровня бюджетного процесса в муниципальныхобразованиях на достаточно высоком уровне, улучшению качества планирования и исполненияместных бюджетов.
Основное мероприятие 7.3 «Использование мер стимулирующегои ограничительного характера, направленных на повышение качества управления муниципальнымифинансами» выполнено. Лучшим муниципальным образованиям по итогам оценки качествауправления бюджетным процессом в муниципальных образованиях за 2017 год врученыдипломы Правительства Ростовской области на расширенном заседании ПравительстваРостовской области. Муниципалитетами, имеющими низкие показатели оценки, принятыпрограммы повышения качества управления бюджетным процессом. Муниципальные образования,получившие дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов(городских округов), поселений, заключают с министерством финансов Ростовской областисоглашения, предусматривающие меры по социально-экономическому развитию и финансовомуоздоровлению муниципальных образований.
По подпрограмме 7 «Содействие повышению качествауправления муниципальными финансами» предусмотрено выполнение 1 контрольного события,которое достигнуто в установленные сроки.
Сведения о выполнении основных мероприятий, а такжеконтрольных событий государственной программы приведены в приложении № 1 к настоящемуотчету о реализации государственной программы.
3. Анализ факторов, повлиявших
на ход реализации государственной программы
В 2018 году наход реализации государственной программы оказывали влияние следующие факторы:
в части объема поступления налоговых доходов и исполненияплановых показателей, в том числе по показателю 1.1 «Объем налоговых и неналоговыхдоходов консолидированного бюджета Ростовской области» сохранение ежегодной положительнойдинамики доходной части консолидированного бюджета Ростовской области. По итогам2018 года объем поступлений по налоговым и неналоговым доходам – 178,4 млрд рублей или 104,4 процента к плановым назначениям с ростомк прошлому году на 13,9 процента;
в части выявления и пресечения в2018 году нарушений в сфере бюджетного законодательства и в сфере закупок – проведение246 контрольных мероприятий в соответствии с планом осуществления министерствомфинансов Ростовской области внутреннего государственного финансового контроля, а такжепроведение 78 внеплановых контрольных мероприятий, в том числе с учетом обращенийграждан, организаций, правоохранительных и контрольно-надзорных органов.
4. Сведения об использовании
бюджетных ассигнований и внебюджетныхсредств
на реализацию государственной программы
Объем запланированных расходов на реализацию государственной программы на2018 год составил 8 860 807,4 тыс. рублей, в том числе по источникам финансирования:
областной бюджет – 8 860 807,4 тыс. рублей;
безвозмездные поступления из федерального бюджета– 0,0 тыс. рублей;
местный бюджет – 0,0 тыс. рублей;
внебюджетные источники – 0,0 тыс. рублей.
План ассигнований в соответствии с Областным закономот 21.12.2017 № 1303-ЗС «Обобластном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» составил 8 860 807,4 тыс. рублей. В соответствии со сводной бюджетной росписью– 8 860 807,4 тыс. рублей, в том числе по источникамфинансирования:
областной бюджет – 8 860 807,4 тыс. рублей;
безвозмездные поступления из федерального бюджета– 0,0 тыс. рублей.
Исполнение расходов по государственной программесоставило 8 818 832,1 тыс. рублей, в том числе по источникамфинансирования:
областной бюджет – 8 818 832,1 тыс. рублей;
безвозмездные поступления из федерального бюджета– 0,0 тыс. рублей;
местный бюджет – 0,0 тыс. рублей;
внебюджетные источники – 0,0 тыс. рублей.
Объем неосвоенных бюджетныхассигнований областного бюджета составил 41 975,3 тыс. рублей, из них:
1 410,7 тыс.рублей – экономия в связи с наличием вакантныхдолжностей, сокращением количества командировок, выплат по больничным листам, атакже экономией по итогам конкурсных процедур;
180,1 тыс. рублей– экономия по результатам проведения закупки;
40384,5 тыс. рублей – экономия по дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированностив связи с выделением указанных средств по обращениям муниципальных образований иподтверждением заявленных дисбалансов местных бюджетов, а также по дотации на выравниваниебюджетной обеспеченности в связи с неперечислением средств,обусловленным невыполнением муниципальными образованиями обязательств соглашенийо предоставлении дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности.
Сведения об использованиибюджетных ассигнований и внебюджетных средств на реализацию государственной программыза 2018 год приведены в приложении № 2 к настоящему отчету о реализации государственнойпрограммы.
5. Сведения о достижении значений
показателей государственной программы,
подпрограмм государственной программыза 2018 год
Государственной программойи подпрограммами государственной программы предусмотрено 20 показателей, по 10 изкоторых фактически значения соответствуют плановым, по 7 показателям фактическиезначения превышают плановые, по 2 показателям не достигнуты плановые значения, по 1 показателюотсутствуют данные о фактическом значении по итогам 2018 года.
Показатель 1 «Наличиебюджетного прогноза Ростовской области на долгосрочный период», плановое значение– да, фактическое значение – да.
Показатель2 «Качество управления финансами Ростовской области, определяемое Министерствомфинансов Российской Федерации», плановое значение – высокое, фактическое значение– отсутствует (в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации(далее – Минфин России) от 03.12.2010 № 552 «О Порядке осуществления мониторингаи оценки качества управления региональными финансами» информация для расчета оценкикачества управления финансами Ростовской области подготовлена и представлена в МинфинРоссии. Оценка качества управления региональными финансами за 2018 год МинфиномРоссии не проведена).
Показатель3 «Объем финансовой поддержки нецелевого характера, предоставляемой местным бюджетамиз областного бюджета в соответствии с требованиями бюджетного законодательства», плановоезначение – 8 623 426,2 тыс. рублей, фактическое значение – 8 583041,7 тыс. рублей (отклонение от планового значения показателя обусловлено экономиейпо дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности в связи с выделениемуказанных средств по обращениям муниципальных образований и подтверждением заявленных дисбалансов местныхбюджетов, а также по дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности в связи снеперечислением средств, обусловленным невыполнением муниципальнымиобразованиями обязательств соглашений о предоставлении дотации на выравнивание бюджетнойобеспеченности).
Показатель 1.1 «Объемналоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Ростовской области»,плановое значение – 170 944 005,3 тыс. рублей, фактическое значение –178429 459,2 тыс. рублей.
Показатель 1.2 «Долярасходов областного бюджета, формируемых в рамках государственных программ Ростовскойобласти, в общем объеме расходов областного бюджета», плановое значение – 93,4 процента,фактическое значение – 93,9 процента.
Показатель 2.1 «Исполнениерасходных обязательств областного бюджета», плановое значение – 95,0 процента, фактическоезначение – 97,0 процента.
Показатель 2.2 «Соотношениеколичества проверок, по результатам которых приняты меры, и количества проверок,по результатам которых выявлены нарушения бюджетного законодательства РоссийскойФедерации и законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сферезакупок», плановое значение – 100,0 процента, фактическое значение – 100,0 процента.
Показатель 2.3 «Соотношениеколичества принятых решений о применении бюджетных мер принуждения и общего количествапоступивших в министерство финансов Ростовской области уведомлений о применениибюджетных мер принуждения», плановое значение – 100,0 процента, фактическое значение– 100,0 процента.
Показатель 2.4 «Соотношениеколичества проведенных анализов осуществления главными распорядителями бюджетныхсредств внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита и общегоколичества главных распорядителей бюджетных средств», плановое значение – 18 процентов,фактическое значение – 18 процентов.
Показатель 3.1 «Отношениеобъема государственного долга Ростовской области к общему годовому объему доходовобластного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений», плановое значение– 26,7 процента, фактическое значение – 20,8 процента.
Показатель 3.2 «Долярасходов на обслуживание государственного долга Ростовской области в объеме расходовобластного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счетсубвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации»,плановое значение – 0,9 процента, фактическое значение – 0,8 процента.
Показатель 4.1 «Доляорганизаций сектора государственного управления, которые обеспечены доступом к работев единой информационной системе управления общественными финансами Ростовской области»,плановое значение – 100,0 процента, фактическое значение – 100,0 процента.
Показатель 5.1 «Объемыединых, дополнительных и дифференцированных нормативов отчислений от отдельных налогов»,плановое значение – 10 382 279,3 тыс. рублей, фактическое значение – 10862 541,6 тыс. рублей.
Показатель 5.2 «Темпроста объемов дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности местных бюджетовв «денежной» форме», плановое значение – 133,7 процента, фактическое значение –133,1 процента (неперечисление дотации на выравниваниебюджетной обеспеченности в связи с невыполнением муниципальными образованиями обязательствсоглашений о предоставлении дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности).
Показатель 5.3 «Долядотаций, субсидий и субвенций, распределяемых по утвержденным методикам, в общемобъеме дотаций, субсидий и субвенций», плановое значение – 100,0 процента, фактическоезначение – 100,0 процента.
Показатель6.1 «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований в соответствиис требованиями бюджетного законодательствана человека: муниципальный район (городской округ), городские поселения (включаягородские округа), сельские поселения», плановое значение – 5 605,9 рубля, фактическоезначение – 5 605,9 рубля; плановое значение – 2 802,7 рубля, фактическое значение– 2 802,7 рубля; плановое значение – 1 878,8 рубля, фактическое значение – 1 878,8рубля.
Показатель 6.2 «Доляпросроченной кредиторской задолженности к расходам муниципальных образований Ростовскойобласти», плановое значение – 0 процентов, фактическое значение – 0 процентов.
Показатель 6.3 «Количествомуниципальных образований, в которых дефицит бюджета и предельный объем муниципальногодолга превышают уровень, установленный бюджетнымзаконодательством», плановое значение – 0 штук, фактическое значение– 0 штук.
Показатель 7.1 «Количествомуниципальных образований Ростовской области, оценка качества управления бюджетнымпроцессом которых соответствует I степени качества», плановое значение – 17 штук,фактическое значение – 18 штук.
Показатель 7.2 «Долямуниципальных образований, в отношении которых осуществляются меры, предусмотренныепунктом 4 статьи 136 Бюджетного кодексаРоссийской Федерации, подписавших с министерством финансов Ростовской области соглашенияо мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличениюпоступления налоговых и неналоговых доходов», плановое значение – 100,0 процента,фактическое значение – 100,0 процента.
Сведения о достижении значений показателей государственнойпрограммы, подпрограмм государственной программы с обоснованием отклонений по показателямприведены в приложении № 3 к настоящему отчету о реализации государственной программы.
6. Результаты оценки эффективности
реализации государственной программы
Эффективность государственной программыопределяется на основании степени выполнения целевых показателей, основных мероприятийи оценки бюджетной эффективности государственной программы.
1. Степень достиженияцелевых показателей государственной программы, подпрограмм государственной программы:
степень достижения целевого показателя1 – 1,0;
степень достиженияцелевого показателя 2 не может быть рассчитана в связи с отсутствием фактическогозначения целевого показателя по итогам 2018 года (в соответствии с приказом Министерствафинансов Российской Федерации от 03.12.2010 № 552 «О Порядке осуществления мониторингаи оценки качества управления региональными финансами» информация длярасчета оценки качества управления финансами Ростовской области подготовлена и представленав Министерство финансов Российской Федерации. Оценка качествауправления региональными финансами за 2018 год Министерством финансов РоссийскойФедерации не проведена);
степень достижения целевого показателя3 – 1,0;
степень достижения целевого показателя1.1 – 1,04;
степень достижения целевого показателя1.2 – 1,01;
степень достижения целевого показателя2.1 – 1,02;
степень достижения целевого показателя2.2 – 1,0;
степень достижения целевого показателя2.3 – 1,0;
степень достижения целевого показателя2.4 – 1,0;
степень достижения целевого показателя3.1 – 1,28;
степень достижения целевого показателя3.2 – 1,13;
степень достижения целевого показателя4.1 – 1,0;
степень достижения целевого показателя5.1 – 1,05;
степень достижения целевого показателя5.2 – 1,0;
степень достижения целевого показателя5.3 – 1,0;
степень достижения целевого показателя6.1 – 1,0;
степень достижения целевого показателя6.2 – 1,0;
степень достижения целевого показателя6.3 – 1,0;
степень достижения целевого показателя7.1 – 1,06;
степень достижения целевого показателя7.2 – 1,0.
Суммарная оценка степенидостижения целевых показателей государственной программы составляет 1,0, что характеризуетвысокий уровень эффективности реализации государственной программы по степени достиженияцелевых показателей.
2. Степень реализацииосновных мероприятий, финансируемых за счет всех источников финансирования, оцениваетсякак доля основных мероприятий, выполненных в полном объеме.
Степень реализации основных мероприятий составляет1,0, что характеризует высокий уровень эффективности реализации государственнойпрограммы по степени реализации основных мероприятий.
3. Бюджетная эффективность реализации государственнойпрограммы рассчитывается в несколько этапов.
3.1. Степень реализации основных мероприятий,финансируемых за счет средств областного бюджета, безвозмездных поступлений в областнойбюджет и местных бюджетов, оценивается как доля мероприятий, выполненных в полномобъеме.
Степень реализации основных мероприятий государственнойпрограммы составляет 1,0.
3.2. Степень соответствия запланированному уровнюрасходов за счет средств областного бюджета, безвозмездных поступлений в областнойбюджет и местных бюджетов оценивается как отношение фактически произведенных в отчетномгоду бюджетных расходов на реализацию государственной программы к их плановым значениям.
Степень соответствия запланированному уровню расходов:
8 818 832,1 тыс. рублей/ 8 860 807,4 тыс. рублей = 1,0.
3.3. Эффективность использования средств областногобюджета рассчитывается как отношение степени реализации основных мероприятий к степенисоответствия запланированному уровню расходов за счет средств областного бюджета,безвозмездных поступлений в областной бюджет и местных бюджетов.
Эффективность использования финансовых ресурсов нареализацию государственной программы:
1,0/1,0 = 1,0, в связи счем бюджетная эффективность реализации государственной программы является высокой.
Уровень реализации государственной Программы в целом:
1,0 х 0,5 + 1,0 х 0,3+ 1,0 х 0,2 = 1,0, в связи с чем уровень реализации государственнойпрограммы является высоким.
В ходе реализации основныхмероприятий государственной программы в 2018 году сложилась экономия по бюджетнымассигнованиям в объеме 41 975,3 тыс. рублей, из них:
1 410,7 тыс.рублей – экономия в связи с наличием вакантныхдолжностей, сокращением количества командировок, выплат по больничным листам, атакже экономией по итогам конкурсных процедур;
180,1 тыс. рублей– экономия по результатам проведения закупки;
40384,5 тыс. рублей – экономия по дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированностив связи с выделением указанных средств по обращениям муниципальных образований иподтверждением заявленных дисбалансов местных бюджетов, а также по дотации на выравниваниебюджетной обеспеченности в связи с неперечислением средств,обусловленным невыполнением муниципальными образованиями обязательств соглашенийо предоставлении дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности.
Начальник управления документационного обеспечения Правительства Ростовской области | Т.А. Родионченко |
Приложение № 1
к отчетуо реализации
государственнойпрограммы Ростовской области
«Управление государственными финансами
и создание условий для эффективного управления
муниципальными финансами», утвержденной
постановлениемПравительства Ростовской области
от 23.09.2013№ 583, за 2018 год
СВЕДЕНИЯ
о выполнении основных мероприятий,а также контрольных событий
государственной программы Ростовскойобласти «Управление государственными
финансамии создание условий для эффективного управления муниципальными финансами» за 2018 год
№ п/п | Номер и наименование подпрограммы, основного мероприятия, наименование контрольного события | Ответственный исполнитель (должность/Ф.И.О.) | Плановый срок окончания реализации | Фактический срок | Результаты | Причины нереализации/ реализации не в полном объеме | ||
начала реализации | окончания реализации | запланированные | достигнутые | |||||
| | | | | | | | |
2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |
1. | Подпрограмма 1 «Долгосрочное финансовое планирование» | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю.; заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А.; заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б. | – | – | – | – | – | – |
2. | Основное мероприятие 1.1. Разработка и реализация механизмов контроля за исполнением доходов консолидированного бюджета Ростовской области и снижением недоимки | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | исполнение бюджетных назначений по налоговым и неналоговым доходам; достижение устойчивой положительной динамики поступлений по всем видам налоговых и неналоговых доходов | по итогам 2018 года налоговые и неналоговые доходы консолидированного бюджета Ростовской области исполнены в объеме 178,4 млрд рублей или 104,4 процента к бюджетным назначениям, с ростом на 21,8 млрд рублей или на 13,9 процента по отношению к уровню 2017 года. Это обусловлено увеличением поступлений по основным доходным источникам: налогу на прибыль организаций – на 10,7 млрд рублей, налогу на доходы физических лиц – на 4,8 млрд рублей, налогам на имущество – на 3,0 млрд рублей, налогам на совокупный доход – на 1,8 млрд рублей. В результате проводимых в отчетном году мероприятий недоимка, сложившаяся на начало 2018 года, снижена на 3,6 млрд рублей или 47,4 процента | – |
3. | Основное мероприятие 1.2. Оценка эффективности налоговых льгот, установленных законодательством Ростовской области | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31декабря 2018 г. | сокращение неэффективных и малоэффективных региональных налоговых льгот и реализация мер, направленных на оптимизацию налоговых льгот | в соответствии с постановлением Правительства Ростовской области от 30.08.2012 № 826 «О Порядке оценки эффективности налоговых льгот, установленных законодательством Ростовской области о налогах» в отчетный период проведена ежегодная оценка эффективности предоставленных на региональном уровне налоговых льгот. Результаты оценки рассмотрены на расширенном заседании Правительства Ростовской области 18 июля 2018 г. Областным законом от 07.11.2018 № 33-ЗС «О признании утратившими силу отдельных положений некоторых областных законов о региональных налогах» с 1 января 2019 г. отменена льгота в виде пониженной ставки до 0,8 процента по налогу на имущество организаций, осуществляющих водоотведение и водоснабжение. По результатам оптимизации льгот и ставок прогнозируемый объем дополнительных поступлений в консолидированный бюджет Ростовской области составит 51,3 млн рублей | – |
4. | Основное мероприятие 1.3. Формирование расходов областного бюджета в соответствии с государственными программами | заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А.; заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | формирование и исполнение бюджета Ростовской области на основе программно-целевых принципов (планирование, контроль и последующая оценка эффективности использования бюджетных средств); доля расходов областного бюджета, формируемых в рамках государственных программ, к общему объему расходов областного бюджета составит в 2020 году более 90 процентов | бюджет Ростовской области сформирован на основе 22 государственных программ Ростовской области. На реализацию принятых государственных программ в 2018 году направлено 159 851,0 млн рублей. Доля расходов областного бюджета, формируемых в рамках государственных программ Ростовской области, составила 93,9 процента при плане 93,4 процента в общем объеме расходов областного бюджета | – |
5. | Контрольное событие государственной программы. Внесение изменений в бюджетный прогноз Ростовской области на период 2017 – 2028 годов | заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Федотова Л.В.; первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю.; заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А.; заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б. | 28 февраля 2018 г. | – | 22 февраля 2018 г. | принятие постановления Правительства Ростовской области о внесении изменений в бюджетный прогноз Ростовской области на период 2017 – 2028 годов | принято постановление Правительства Ростовской области от 22.02.2018 № 82 «О внесении изменений в постановление Правительства Ростовской области от 01.03.2017 № 121» | – |
6. | Подпрограмма 2 «Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса» | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю.; заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А.; заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б.; начальник управления бюджетного учета, отчетности и кадровой работы – главный бухгалтер Бахтина О.В.; начальник контрольно-ревизионного управления | – | – | – | – | – | – |
7. | Основное мероприятие 2.1. Разработка и совершенствование нормативного правового регулирования по организации бюджетного процесса | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю.; заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А.; заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б.; начальник контрольно-ревизионного управления
| 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | своевременная и качественная разработка нормативных правовых актов Ростовской области в части совершенствования бюджетного процесса | в целях совершенствования бюджетного процесса по итогам 2018 года приняты Областные законы: от 07.11.2018 № 32-ЗС «О внесении изменений в Областной закон от 03.08.2007 № 743-ЗС «О бюджетном процессе в Ростовской области»; от 07.11.2018 № 33-ЗС, от 25.12.2018 № 73-ЗС «О внесении изменений в Областной закон от 10.05.2012 № 843-ЗС «О региональных налогах и некоторых вопросах налогообложения в Ростовской области»; от 07.11.2018 № 34-ЗС «О внесении изменения в статью 1 Областного закона «Об установлении коэффициента, отражающего особенности рынка труда в Ростовской области, в целях исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц в виде фиксированного авансового платежа»; от 29.03.2018 № 1360-ЗС, от 26.07.2018 № 1425-ЗС, от 01.11.2018 № 30-ЗС, и от 20.12.2018 № 69-ЗС «О внесении изменений в Областной закон от 26.12.2016 № 834-ЗС «О межбюджетных отношениях органов государственной власти и органов местного самоуправления в Ростовской области» | – |
8. | Основное мероприятие 2.2. Планирование бюджетных ассигнований резервного фонда Правительства Ростовской области | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | планирование бюджетных ассигнований резервного фонда Правительства Ростовской области в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации; своевременное выделение бюджетных средств по решениям Правительства Ростовской области в соответствии с требованиями бюджетного законодательства | Областным законом от 21.12.2017 № 1303-ЗС «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» запланированы бюджетные ассигнования на формирование резервного фонда Правительства Ростовской области в объеме 5 173,8 млн рублей или 2,9 процента от расходов областного бюджета в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, определяющим размер резервного фонда исполнительных органов государственной власти, не превышающий 3 процентов общего объема расходов областного бюджета. В течение 2018 года осуществлялось своевременное предоставление указанных средств в соответствии с решениями Правительства Ростовской области | – |
9. | Основное мероприятие 2.3. Обеспечение деятельности министерства финансов Ростовской области | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю.; начальник управления бюджетного учета, отчетности и кадровой работы – главный бухгалтер Бахтина О.В. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | обеспечение реализации управленческой и организационной деятельности аппарата управления в целях повышения эффективности исполнения государственных функций | обеспечение деятельности министерства финансов Ростовской области в рамках подпрограммы производилось в соответствии с утвержденной бюджетной сметой на 2018 год, принятыми бюджетными обязательствами и реализацией плана-графика закупок на 2018 год | – |
10. | Основное мероприятие 2.4. Организация планирования и исполнения расходов областного бюджета | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю.; заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А.; заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | обеспечение качественного и своевременного исполнения областного бюджета | организация планирования, обеспечение качественного и своевременного исполнения областного бюджета осуществлялись в соответствии с постановлениями Правительства Ростовской области от 31.05.2017 № 396 «Об утверждении Порядка и сроков составления проекта областного бюджета на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»; от 15.09.2017 № 625 «Об основных направлениях бюджетной и налоговой политики Ростовской области на 2018 – 2020 годы»; от 15.09.2017 № 632 «Об основных направлениях долговой политики Ростовской области на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов»; от 25.01.2018 № 31 «О мерах по обеспечению исполнения областного бюджета»; приказами министерства финансов Ростовской области от 31.03.2016 № 26 «О методике и порядке планирования бюджетных ассигнований областного бюджета»; от 28.06.2013 № 78 «Об утверждении Порядка составления и ведения сводной бюджетной росписи областного бюджета и бюджетных росписей главных распорядителей средств областного бюджета (главных администраторов источников финансирования дефицита областного бюджета)» и от 30.12.2016 № 189 «Об утверждении порядка исполнения областного бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита областного бюджета и порядке составления и ведения кассового плана областного бюджета» | – |
11. | Основное мероприятие 2.5. Организация и осуществление государственного финансового контроля за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации, контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок | начальник контрольно-ревизионного управления | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | снижение уровня нарушений бюджетного законодательства и законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок при планировании и исполнении бюджета Ростовской области; повышение уровня финансово-бюджетной дисциплины | министерством финансов Ростовской области за 2018 год приняты меры по предупреждению, выявлению и пресечению нарушений. План осуществления министерством финансов Ростовской области внутреннего государственного финансового контроля на 2018 год выполнен в полном объеме в установленные сроки. В 2018 году проведено 324 контрольных мероприятия, объем выявленных нарушений в сфере бюджетного законодательства составил 69,7 млн рублей, в сфере закупок – 45,7 млн рублей. Объектам контроля направлено 39 представлений и 10 предписаний об устранении нарушений. Организован контроль за устранением нарушений. В областной бюджет и на счета учреждений объектами контроля самостоятельно возвращены 8,4 млн рублей. Сокращены субсидии на финансовое обеспечение исполнения госзаданий в сумме 12,6 млн рублей. На сумму 16,1 млн рублей объектами контроля довыполнены работы, взыскана неустойка за неисполнение обязательств по контрактам, восстановлены документы, погашена кредиторская задолженность. В отношении 9 муниципальных образований области приняты бюджетные меры принуждения на 28,2 млн рублей. В стадии устранения нарушения на 4,7 млн рублей. В 2018 году объектами контроля приняты меры по устранению нарушений, выявленных в 2017 году в сумме 48,7 млн рублей. В отношении должностных лиц органов исполнительной власти, госучреждений и органов местного самоуправления составлено 55 протоколов об административных правонарушениях. Обеспечено исполнение полномочий, закрепленных с 1 января 2017 г. за финансовыми органами, по контролю планов-закупок, планов-графиков закупок, извещений, протоколов и сведений о контрактах на непревышение лимитов бюджетных обязательств, на соответствие кодов закупок, на достоверность информации в контрактах, размещенных в Единой информационной системе в сфере закупок. Контроль осуществлен в отношении всех закупок 37 главных распорядителей средств областного бюджета и 534 подведомственных государственных учреждения | – |
12. | Контрольное событие государственной программы. Представление в Правительство Ростовской области для внесения в порядке законодательной инициативы в Законодательное Собрание Ростовской области проекта областного закона об областном бюджете | заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Федотова Л.В.; первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю. | 1 ноября 2018 г. | – | 29 октября 2018 г. | своевременное представление проекта областного закона об областном бюджете в Правительство Ростовской области | проект областного закона «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» подготовлен в соответствии с постановлением Правительства Ростовской области от 13.06.2018 № 395 «Об утверждении Порядка и сроков составления проекта областного бюджета на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» и представлен в Правительство Ростовской области для внесения в порядке законодательной инициативы в Законодательное Собрание Ростовской области. Принят Областной закон от 25.12.2018 № 70-ЗС «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» | – |
13. | Подпрограмма 3 «Управление государственным долгом Ростовской области» | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю. | – | – | – | – | – | – |
14. | Основное мероприятие 3.1. Обеспечение проведения единой политики государственных заимствований Ростовской области, управления государственным долгом в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | сохранение объема государственного долга Ростовской области в пределах нормативов, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации | по итогам 2018 года государственный долг Ростовской области составил 29 161,2 млн рублей или 20,8 процента от норматива, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации | – |
15. | Основное мероприятие 3.2. Планирование бюджетных ассигнований на обслуживание государственного долга Ростовской области | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | планирование расходов на обслуживание государственного долга Ростовской области в пределах нормативов, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации; отсутствие просроченной задолженности по расходам на обслуживание государственного долга | Областным законом от 21.12.2017 № 1303-ЗС «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» были запланированы расходы на обслуживание государственного долга Ростовской области в сумме 1 441,2 млн рублей. Фактические расходы на обслуживание государственного долга составили 1 314,2 млн рублей, или 0,8 процента от расходов областного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, при нормативе 15 процентов, установленном Бюджетным кодексом Российской Федерации. Просроченная задолженность по расходам на обслуживание государственного долга Ростовской области отсутствует | – |
16. | Контрольное событие государственной программы. Принятие постановления Правительства Ростовской области о привлечении заемных средств | заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Федотова Л.В.; первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю. | 1 ноября 2018 г. | – | 6 апреля 2018 г.; 26 октября 2018 г. | привлечение заемных средств для обеспечения сбалансированности областного бюджета | приняты распоряжения Правительства Ростовской области от 06.04.2018 № 173 и от 26.10.2018 № 626 «О заключении долгосрочных государственных контрактов (кредитных договоров) на оказание услуг кредитными организациями по предоставлению невозобновляемых кредитных линий в 2018 году» | – |
17. | Подпрограмма 4 «Создание и развитие государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет» | заместитель министра финансов Ростовской области Селютин И.В. | – | – | – | – | – | – |
18. | Основное мероприятие 4.4. Внедрение единой информационной системы управления общественными финансами Ростовской области на уровне муниципальных образований области | заместитель министра финансов Ростовской области Селютин И.В. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | выполнение работ по внедрению единой информационной системы управления общественными финансами Ростовской области на уровне муниципальных образований области | функционал для подготовки и формирования свода реестров расходных обязательств муниципальных образований, входящих в состав Ростовской области, приведен в соответствие с изменениями требований действующего законодательства. Осуществлялась методологическая поддержка финансовых органов муниципальных районов и городских округов по вопросам эффективного использования Единой информационной системы управления общественными финансами Ростовской области для автоматизации бюджетного процесса в муниципальных образованиях | – |
19. | Основное мероприятие 4.5. Сопровождение единой информационной системы управления общественными финансами Ростовской области в части приобретенных подсистем и средств вычислительной техники | заместитель министра финансов Ростовской области Селютин И.В. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | выполнение работ по сопровождению программного обеспечения | сопровождение системы осуществлялось в соответствии с государственным контрактом, который исполнен в срок и в полном объеме | – |
20. | Контрольное событие государственной программы. Качественное сопровождение эксплуатируемых подсистем единой информационной системы управления общественными финансами Ростовской области, модернизация и развитие системы в соответствии с возникающими потребностями | заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Федотова Л.В.; заместитель министра финансов Ростовской области Селютин И.В. | 31 декабря 2018 г. | – | 31 декабря 2018 г. | выполнение работ по модернизации, развитию и сопровождению единой информационной системы управления общественными финансами Ростовской области в срок и с надлежащим качеством | в 2018 году осуществлялось качественное сопровождение эксплуатируемых подсистем единой информационной системы управления общественными финансами Ростовской области, производилось развитие системы в соответствии с возникающими потребностями | – |
21. | Подпрограмма 5 «Совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы Ростовской области» | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю.; заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А.; заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б. | – | – | – | – | – | – |
22. | Основное мероприятие 5.1. Передача в местные бюджеты единых нормативов отчислений от налогов, которые ранее являлись доходами областного бюджета | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | рост собственных доходов местных бюджетов; повышение бюджетной обеспеченности муниципальных образований | налоговые и неналоговые доходы местных бюджетов по итогам 2018 года составили 38 001,2 млн рублей (выше аналогичного периода 2017 года в сопоставимых условиях на 1 949,4 млн рублей или 5,4 процента). Передача в местные бюджеты доходов по единым нормативам предусмотрена Областным законом от 26.12.2016 № 834-ЗС «О межбюджетных отношениях органов государственной власти и органов местного самоуправления в Ростовской области». Доходы по единым нормативам отчислений от налогов, ранее подлежащих зачислению в областной бюджет, за 2018 год – 6 674,6 млн рублей (выше аналогичного периода 2017 года на 684,1 млн рублей или 11,4 процента) | – |
23. | Основное мероприятие 5.2. Передача в местные бюджеты дополнительных нормативов отчислений от налога на доходы физических лиц | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | рост собственных доходов местных бюджетов; повышение бюджетной обеспеченности муниципальных образований | передача в местные бюджеты доходов по дополнительным нормативам предусмотрена Областным законом от 26.12.2016 № 834-ЗС «О межбюджетных отношениях органов государственной власти и органов местного самоуправления в Ростовской области». Доходы местных бюджетов по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц по итогам 2018 года составили 3 116,0 млн рублей, что на 230,5 млн рублей или 8,0 процента выше уровня 2017 года | – |
24. | Основное мероприятие 5.3. Передача в местные бюджеты дифференцированных нормативов отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю.; заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | рост собственных доходов местных бюджетов; повышение бюджетной обеспеченности муниципальных образований | передача в местные бюджеты доходов по дифференцированным нормативам предусмотрена Областным законом от 21.12.2017 № 1303-ЗС «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов». Доходы местных бюджетов по дифференцированным нормативам зачисления доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты по итогам 2018 года составили 1 071,9 млн рублей (выше аналогичного периода 2017 года на 89,7 млн рублей или на 9,1 процента) | – |
25. | Основное мероприятие 5.4. Актуализация форм и механизмов предоставления межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных образований Ростовской области | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю.; заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А.; заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | перераспределение межбюджетных трансфертов, предоставляемых муниципальным образованиям Ростовской области, от субсидий к дотациям, в том числе путем оптимизации части субсидий из областного бюджета, что будет способствовать снижению рисков несбалансированности местных бюджетов | в целях выравнивания бюджетной обеспеченности местных бюджетов предоставлены из областного бюджета по итогам года дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований в сумме 8 260,2 млн рублей (из них в опережающем порядке – 143,3 млн рублей), что составило 36,9 процента от объема перечисленных субсидий местным бюджетам с ростом на 3,0 процента к уровню 2017 года | – |
26. | Основное мероприятие 5.5. Повышение эффективности предоставления и расходования межбюджетных субсидий | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю.; заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А.; заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | создание условий для эффективного предоставления и расходования межбюджетных субсидий | в соответствии с постановлением Правительства Ростовской области от 30.08.2012 № 834 «О порядке расходования субсидий и иных межбюджетных трансфертов, предоставляемых из областного бюджета местным бюджетам» осуществлялся мониторинг соблюдения сроков заключения главными распорядителями средств областного бюджета с местными администрациями соглашений о предоставлении субсидий местным бюджетам. По итогам проведения указанного мониторинга установлено, что заключено 1 082 соглашения на сумму 20 605,8 млн рублей; по несвоевременно заключенным главными распорядителями средств областного бюджета соглашениям с местными администрациями Губернатором области принято решение о перераспределении средств субсидий в резервный фонд Правительства Ростовской области в сумме 19,0 млн рублей; рассмотрены в соответствии с указанным постановлением Правительства Ростовской области предложения главных распорядителей средств областного бюджета о возврате средств из местных бюджетов в областной бюджет в связи с несоблюдением обязательств соглашений о предоставлении субсидий за 2017 год в части нарушения графика работ капитального характера и недостижения значений показателей использования субсидий. По итогам рассмотрения указанных предложений направлены заключения главным распорядителям средств областного бюджета о необходимости возврата средств из 34 местных бюджетов в областной бюджет в сумме 102,1 млн рублей. В 2018 году возвращены средства 31 местным бюджетом в областной бюджет в сумме 75,3 млн рублей | – |
27. | Контрольное событие государственной программы. Подготовка проекта областного закона «О внесении изменений в Областной закон «О межбюджетных отношениях органов государственной власти и органов местного самоуправления в Ростовской области» | заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Федотова Л.В.; первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю.; заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А.; заместитель министра финансов Ростовской области Мезенцева И.Б.; начальник управления финансовых ресурсов и налоговой политики Протасова Н.Н. | 31 декабря 2018 г. | – | 29 марта 2018 г.; 26 июля 2018 г.; 1 ноября 2018 г.; 20 декабря 2018 г. | формирование подходов к организации межбюджетных отношений в Ростовской области на предстоящий период | в целях совершенствования подходов к организации межбюджетных отношений в Ростовской области были подготовлены и приняты Областные законы: от 29.03.2018 № 1360-ЗС (внесение изменений в методику регулирования межбюджетных отношений в связи с доведением минимального размера оплаты труда с 1 мая 2018 г. до 11 163 рублей, а также наделением органов местного самоуправления полномочиями по назначению и осуществлению ежемесячной выплаты в связи с рождением (усыновлением) первого ребенка); от 26.07.2018 № 1425-ЗС (внесение изменений в методику регулирования межбюджетных отношений в связи с изменениями федерального законодательства – в расходы на осуществление полномочий по назначению и осуществлению ежемесячной выплаты в связи с рождением (усыновлением) первого ребенка включены затраты на оплату услуг по доставке ежемесячной выплаты); от 01.11.2018 № 30-ЗС (уточнение методик расчета субвенций на осуществление полномочий по социальному обслуживанию, на получение общего образования в связи с уточнением нормативов затрат на 2018 год; внесение изменений в методику расчета налогового потенциала по налогу на имущество физических лиц в связи с приведением в соответствие с действующим законодательством Ростовской области); от 20.12.2018 № 69-ЗС (уточнение методики расчета дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований, а также отдельных методик для расчета субвенций на очередной бюджетный период 2019 – 2021 годов (в связи с уточнением нормативов затрат на 2019 – 2020 годы и утверждением их на 2021 год)) | – |
28. | Подпрограмма 6 «Поддержание устойчивого исполнения местных бюджетов» | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю. | – | – | – | – | – | – |
29. | Основное мероприятие 6.1. Совершенствование выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований Ростовской области | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | создание условий для устойчивого исполнения местных бюджетов в результате обеспечения минимально гарантированного уровня бюджетной обеспеченности муниципальных образований | выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Ростовской области осуществлялось путем предоставления местным бюджетам дотаций из областного бюджета. За текущий год из областного бюджета выделены дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований в объеме 8 260,2 млн рублей (из них в опережающем порядке 23 муниципальным образованиям в сумме 143,3 млн рублей) с приростом к показателям 2017 года на 2 052,1 млн рублей, или 33,1 процента | – |
30. | Основное мероприятие 6.2. Поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных образований Ростовской области | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | создание условий для устойчивого исполнения местных бюджетов | в целях обеспечения сбалансированности местных бюджетов в 2018 году из областного бюджета предоставлены местным бюджетам дотации на обеспечение сбалансированности для повышения оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы и увеличения их минимального размера оплаты труда в сумме 188,6 млн рублей, а также дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов в сумме 134,2 млн рублей | – |
31. | Основное мероприятие 6.3. Предоставление дополнительной финансовой помощи в виде бюджетных кредитов бюджетам муниципальных образований Ростовской области | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | обеспечение текущей сбалансированности бюджетов муниципальных образований | местным бюджетам в установленном порядке предоставлена дополнительная финансовая помощь в виде бюджетных кредитов на покрытие временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении местных бюджетов, – 7 муниципальным образованиям в объеме 181,1 млн рублей с погашением в пределах финансового года. Все выданные бюджетные кредиты возвращены своевременно и в полном объеме | – |
32. | Контрольное событие государственной программы. Предоставление в полном объеме дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований, дотаций на сбалансированность местных бюджетов, бюджетных кредитов в соответствии с утвержденным порядком | заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Федотова Л.В.; первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю. | 31 декабря 2018 г. | – | 31 декабря 2018 г. | обеспечение сбалансированности местных бюджетов; отсутствие просроченной кредиторской задолженности местных бюджетов | за текущий финансовый год предоставлены дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований, дотации на сбалансированность местных бюджетов для повышения оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы и увеличения их минимального размера оплаты труда и дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов в объеме 8 583,0 млн рублей. Просроченная кредиторская задолженность местных бюджетов на 1 января 2019 г. отсутствует | – |
33. | Подпрограмма 7 «Содействие повышению качества управления муниципальными финансами» | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю.; заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А. | – | – | – | – | – | – |
34. | Основное мероприятие 7.1. Методическая поддержка осуществления бюджетного процесса на местном уровне | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю.; заместитель министра финансов Ростовской области Аношина Л.А. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | повышение качества управления бюджетным процессом на муниципальном уровне; соблюдение требований бюджетного законодательства | методологическая поддержка организации бюджетного процесса на муниципальном уровне осуществлялась весь период. В соответствии с заключенными соглашениями с органами местного самоуправления рассмотрено 432 обращения о согласовании изменений в местные бюджеты в целях недопущения планирования расходов, не обеспеченных реальными источниками финансирования, консолидации расходов и сбалансированности местных бюджетов. Главам муниципальных образований направлены заключения. Кроме этого рассмотрено 454 решения о внесении изменений в бюджеты муниципальных районов и городских округов в целях проверки соблюдения предельных размеров дефицита и предельного объема муниципального долга. Ежемесячно проводились проверки соблюдения органами местного самоуправления установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации предельных размеров дефицита, а также предельного объема муниципального долга. Направлено 11 методологических писем по вопросам организации бюджетного процесса на муниципальном уровне. В марте 2018 г. было проведено с главами муниципальных образований области совещание по вопросу «Финансовая дисциплина». В сентябре 2018 г. было проведено с руководителями финансовых органов муниципальных образований области совещание в режиме видеоконференции по вопросу «Основные подходы к формированию проекта бюджета на 2019 – 2021 годы». Был осуществлен мониторинг соблюдения сроков внесения в представительные органы муниципальных образований проектов местных бюджетов на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов, а также сроков их принятия до 1 января 2019 г. В 2018 году в рамках развития открытости и прозрачности местных бюджетов был проведен конкурс «Лучший бюджет для граждан», по совокупности оценки и критериев и показателей которого были определены 6 победителей в двух категориях участников. Результаты конкурса были размещены на официальном сайте министерства финансов Ростовской области в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» | – |
35. | Основное мероприятие 7.2. Оценка качества управления муниципальными финансами | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю. | 1 мая 2018 г. | 1 января 2018 г. | 1 мая 2018 г. | получение объективной информации о качестве организации бюджетного процесса на муниципальном уровне на основании формализованных подходов | проведение ежегодной оценки качества управления муниципальными финансами способствовало поддержанию уровня бюджетного процесса в муниципальных образованиях на достаточно высоком уровне, улучшению качества планирования и исполнения местных бюджетов. В марте 2018 г. подведены итоги оценки качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях за 2017 год. Оценивались все стадии бюджетного процесса, а также показатели деятельности органов местного самоуправления, влияющие на состояние местных бюджетов. В результате в сравнении с итогами за 2016 год количество муниципальных образований, достигших за 2017 год I степени качества, увеличилось. По результатам оценки каждому муниципалитету присвоена степень качества управления муниципальными финансами. Итоги оценки качества управления бюджетным процессом размещены на официальном сайте министерства финансов Ростовской области в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» | – |
36. | Основное мероприятие 7.3. Использование мер стимулирующего и ограничительного характера, направленных на повышение качества управления муниципальными финансами | первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю. | 31 декабря 2018 г. | 1 января 2018 г. | 31 декабря 2018 г. | повышение заинтересованности органов местного самоуправления в повышении качества бюджетного процесса | лучшим муниципальным образованиям по итогам оценки качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях за 2017 год вручены дипломы Правительства Ростовской области на расширенном заседании Правительства Ростовской области. Муниципалитетами, имеющими низкие показатели оценки, приняты программы повышения качества управления бюджетным процессом. Муниципальные образования, получившие дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов), поселений, заключают с министерством финансов Ростовской области соглашения, предусматривающие меры по социально-экономическому развитию и финансовому оздоровлению муниципальных образований | – |
37. | Контрольное событие государственной программы. Внесение предложений Губернатору Ростовской области о вручении главам муниципальных образований дипломов Правительства Ростовской области по результатам проведения мониторинга качества управления бюджетным процессом за отчетный финансовый год | заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Федотова Л.В.; первый заместитель министра финансов Ростовской области Бородулин В.Ю. | 1 мая 2018 г. | – | 15 марта 2018 г. | вручение главам муниципальных образований дипломов Правительства Ростовской области, оценка качества управления бюджетным процессом которых соответствует I степени качества, по результатам проведения мониторинга качества управления бюджетным процессом за отчетный финансовый год согласно распоряжению Правительства Ростовской области | предложения Губернатору Ростовской области о вручении главам муниципальных образований дипломов Правительства Ростовской области по результатам проведения оценки внесены письмом от 15.03.2018 № 9Э-9.1.2.1/1269. Лучшим муниципальным образованиям вручены 21 марта 2018 г. дипломы на расширенном заседании Правительства Ростовской области | – |
Приложение№ 2
котчету о реализации
государственнойпрограммы Ростовской области
«Управление государственными финансами
и создание условий для эффективного управления
муниципальными финансами», утвержденной
постановлениемПравительства Ростовской области
от23.09.2013 № 583, за 2018 год
СВЕДЕНИЯ
об использовании бюджетных ассигнованийи внебюджетных средств
на реализацию государственной программыРостовской области
«Управление государственными финансами и создание условий
для эффективногоуправления муниципальными финансами» за 2018 год
Наименование государственной программы, наименование и номер подпрограммы, основного мероприятия | Источник финансирования | Объем расходов (тыс. рублей), предусмотренных | Фактические расходы (тыс. рублей) | |
государственной программой | сводной бюджетной росписью | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Государственная программа Ростовской области «Управление государственными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами» | всего | 8 860 807,4 | 8 860 807,4 | 8 818 832,1 |
областной бюджет | 8 860 807,4 | 8 860 807,4 | 8 818 832,1 | |
безвозмездные поступления в областной бюджет | – | – | – | |
в том числе за счет средств: | ||||
федерального бюджета | – | – | – | |
Фонда содействия реформированию ЖКХ | – | – | – | |
Федерального фонда обязательного медицинского страхования | – | – | – | |
Пенсионного фонда Российской Федерации | – | – | – | |
местный бюджет | – | – | – | |
внебюджетные источники | – | – | – | |
Подпрограмма 1 «Долгосрочное финансовое планирование» | всего | – | – | – |
областной бюджет | – | – | – | |
безвозмездные поступления в областной бюджет | – | – | – | |
в том числе за счет средств: | ||||
федерального бюджета | – | – | – | |
Фонда содействия реформированию ЖКХ | – | – | – | |
Федерального фонда обязательного медицинского страхования | – | – | – | |
Пенсионного фонда Российской Федерации | – | – | – | |
местный бюджет | – | – | – | |
внебюджетные источники | – | – | – | |
Основное мероприятие 1.1. Разработка и реализация механизмов контроля за исполнением доходов консолидированного бюджета Ростовской области и снижением недоимки | всего | – | – | – |
Основное мероприятие 1.2. Оценка эффективности налоговых льгот, установленных законодательством Ростовской области | всего | – | – | – |
Основное мероприятие 1.3. Формирование расходов областного бюджета в соответствии с государственными программами | всего | – | – | – |
Подпрограмма 2 «Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса» | всего | 186 213,2 | 186 213,2 | 184 802,5 |
областной бюджет | 186 213,2 | 186 213,2 | 184 802,5 | |
безвозмездные поступления в областной бюджет | – | – | – | |
в том числе за счет средств: | ||||
федерального бюджета | – | – | – | |
Фонда содействия реформированию ЖКХ | – | – | – | |
Федерального фонда обязательного медицинского страхования | – | – | – | |
Пенсионного фонда Российской Федерации | – | – | – | |
местный бюджет | – | – | – | |
внебюджетные источники | – | – | – | |
Основное мероприятие 2.1. Разработка и совершенствование нормативного правового регулирования по организации бюджетного процесса | всего | – | – | – |
Основное мероприятие 2.2. Планирование бюджетных ассигнований резервного фонда Правительства Ростовской области | всего | – | – | – |
Основное мероприятие 2.3. Обеспечение деятельности министерства финансов Ростовской области | всего | 186 213,2 | 186 213,2 | 184 802,5 |
Основное мероприятие 2.4. Организация планирования и исполнения расходов областного бюджета | всего | – | – | – |
Основное Организация и осуществление государственного финансового контроля за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок | всего | – | – | – |
Подпрограмма 3 «Управление государственным долгом Ростовской области» | всего | – | – | – |
областной бюджет | – | – | – | |
безвозмездные поступления в областной бюджет | – | – | – | |
в том числе за счет средств: | ||||
федерального бюджета | – | – | – | |
Фонда содействия реформированию ЖКХ | – | – | – | |
Федерального фонда обязательного медицинского страхования | – | – | – | |
Пенсионного фонда Российской Федерации | – | – | – | |
местный бюджет | – | – | – | |
внебюджетные источники | – | – | – | |
Основное мероприятие 3.1. Обеспечение проведения единой политики государственных заимствований Ростовской области, управления государственным долгом в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации | всего | – | – | – |
Основное мероприятие 3.2. Планирование бюджетных ассигнований на обслуживание государственного долга Ростовской области | всего | – | – | – |
Подпрограмма 4 «Создание и развитие государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет» | всего | 51 168,0 | 51 168,0 | 50 987,9 |
областной бюджет | 51 168,0 | 51 168,0 | 50 987,9 | |
безвозмездные поступления в областной бюджет | – | – | – | |
в том числе за счет средств: | ||||
федерального бюджета | – | – | – | |
Фонда содействия реформированию ЖКХ | – | – | – | |
Федерального фонда обязательного медицинского страхования | – | – | – | |
Пенсионного фонда Российской Федерации | – | – | – | |
местный бюджет | – | – | – | |
внебюджетные источники | – | – | – | |
Основное мероприятие 4.4. Внедрение единой информационной системы управления общественными финансами Ростовской области на уровне муниципальных образований области | всего | – | – | – |
Основное мероприятие 4.5. Сопровождение единой информационной системы управления общественными финансами Ростовской области в части приобретенных подсистем и средств вычислительной техники | всего | 51 168,0 | 51 168,0 | 50 987,9 |
Подпрограмма 5 «Совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы Ростовской области» | всего | – | – | – |
областной бюджет | – | – | – | |
безвозмездные поступления в областной бюджет | – | – | – | |
в том числе за счет средств: | ||||
федерального бюджета | – | – | – | |
Фонда содействия реформированию ЖКХ | – | – | – | |
Федерального фонда обязательного медицинского страхования | – | – | – | |
Пенсионного фонда Российской Федерации | – | – | – | |
местный бюджет | – | – | – | |
внебюджетные источники | – | – | – | |
Основное мероприятие 5.1. Передача в местные бюджеты единых нормативов отчислений от налогов, которые ранее являлись доходами областного бюджета | всего | – | – | – |
Основное мероприятие 5.2. Передача в местные бюджеты дополнительных нормативов отчислений от налога на доходы физических лиц | всего | – | – | – |
Основное мероприятие 5.3. Передача в местные бюджеты дифференцированных нормативов отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации | всего | – | – | – |
Основное мероприятие 5.4. Актуализация форм и механизмов предоставления межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных образований Ростовской области | всего | – | – | – |
Основное мероприятие 5.5. Повышение эффективности предоставления и расходования межбюджетных субсидий | всего | – | – | – |
Подпрограмма 6 «Поддержание устойчивого исполнения местных бюджетов» | всего | 8 623 426,2 | 8 623 426,2 | 8 583 041,7 |
областной бюджет | 8 623 426,2 | 8 623 426,2 | 8 583 041,7 | |
безвозмездные поступления в областной бюджет | – | – | – | |
в том числе за счет средств: | ||||
федерального бюджета | – | – | – | |
Фонда содействия реформированию ЖКХ | – | – | – | |
Федерального фонда обязательного медицинского страхования | – | – | – | |
Пенсионного фонда Российской Федерации | – | – | – | |
местный бюджет | – | – | – | |
внебюджетные источники | – | – | – | |
Основное мероприятие 6.1. Совершенствование выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований Ростовской области | всего | 8 299 731,1 | 8 299 731,1 | 8 260 214,0 |
Основное мероприятие 6.2. Поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных образований Ростовской области | всего | 323 695,1 | 323 695,1 | 322 827,7 |
Основное мероприятие 6.3. Предоставление дополнительной финансовой помощи в виде бюджетных кредитов бюджетам муниципальных образований Ростовской области | всего | – | – | – |
Подпрограмма 7 «Содействие повышению качества управления муниципальными финансами» | всего | – | – | – |
областной бюджет | – | – | – | |
безвозмездные поступления в областной бюджет | – | – | – | |
в том числе за счет средств: | ||||
федерального бюджета | – | – | – | |
Фонда содействия реформированию ЖКХ | – | – | – | |
Федерального фонда обязательного медицинского страхования | – | – | – | |
Пенсионного фонда Российской Федерации | – | – | – | |
местный бюджет | – | – | – | |
внебюджетные источники | – | – | – | |
Основное мероприятие 7.1. Методическая поддержка осуществления бюджетного процесса на местном уровне | всего | – | – | – |
Основное мероприятие 7.2. Оценка качества управления муниципальными финансами | всего | – | – | – |
Основное мероприятие 7.3. Использование мер стимулирующего и ограничительного характера, направленных на повышение качества управления муниципальными финансами | всего | – | – | – |
Примечание.
Используемое сокращение:
ЖКХ – жилищно-коммунальное хозяйство.
Приложение№ 3
котчету о реализации
государственнойпрограммы Ростовской области
«Управление государственными финансами
и создание условий для эффективного управления
муниципальными финансами», утвержденной
постановлениемПравительства Ростовской области
от23.09.2013 № 583, за 2018 год
СВЕДЕНИЯ
о достижениизначений показателей государственной программы Ростовской области
«Управление государственными финансами и созданиеусловий
для эффективного управления муниципальными финансами»,
подпрограмм государственной программы Ростовской области
«Управление государственными финансами и созданиеусловий
для эффективного управления муниципальными финансами»
№ п/п | Номер и наименование показателя | Единица измерения | Значения показателя государственной программы, подпрограммы государственной программы | Обоснование отклонений значений показателя на конец отчетного года (при наличии) | ||
2017 год | 2018 год | |||||
план | факт | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
Государственная программа Ростовской области «Управление государственными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами» | ||||||
1. | 1. Наличие бюджетного прогноза Ростовской области на долгосрочный период | да/нет | да | да | да | – |
2. | 2. Качество управления финансами Ростовской области, определяемое Министерством финансов Российской Федерации | уровень качества | высокое* | высокое | – | в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации (далее – Минфин России) от 03.12.2010 № 552 «О Порядке осуществления мониторинга и оценки качества управления региональными финансами» информация для расчета оценки качества управления финансами Ростовской области подготовлена и представлена в Минфин России. Оценка качества управления региональными финансами за 2018 год Минфином России не проведена |
3. | 3. Объем финансовой поддержки нецелевого характера, предоставляемой местным бюджетам из областного бюджета в соответствии с требованиями бюджетного законодательства | тыс. рублей | 6 609 242,1 | 8 623 426,2 | 8 583 041,7 | отклонение от планового значения показателя обусловлено экономией по дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности в связи с выделением указанных средств по обращениям муниципальных образований и подтверждением заявленных дисбалансов местных бюджетов, а также по дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности в связи с неперечислением средств, обусловленным невыполнением муниципальными образованиями обязательств соглашений о предоставлении дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности |
Подпрограмма 1 «Долгосрочное финансовое планирование» | ||||||
4. | 1.1. Объем налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Ростовской области | тыс. рублей | 156 630 341,6 | 170 944 005,3 | 178 429 459,2 | – |
5. | 1.2. Доля расходов областного бюджета, формируемых в рамках государственных программ Ростовской области, в общем объеме расходов областного бюджета | процентов | 93,2 | 93,4 | 93,9 | – |
Подпрограмма 2 «Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса» | ||||||
6. | 2.1. Исполнение расходных обязательств областного бюджета | процентов | 95,9 | 95,0 | 97,0 | – |
7. | 2.2. Соотношение количества проверок, по результатам которых приняты меры, и количества проверок, по результатам которых выявлены нарушения бюджетного законодательства Российской Федерации и законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок | процентов | 100,0 | 100,0 | 100,0 | – |
8. | 2.3. Соотношение количества принятых решений о применении бюджетных мер принуждения и общего количества поступивших в министерство финансов Ростовской области уведомлений о применении бюджетных мер принуждения | процентов | 100,0 | 100,0 | 100,0 | – |
9. | 2.4. Соотношение количества проведенных анализов осуществления главными распорядителями бюджетных средств внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита и общего количества главных распорядителей бюджетных средств | процентов | 15,0 | 18,0 | 18,0 | – |
Подпрограмма 3 «Управление государственным долгом Ростовской области» | ||||||
10. | 3.1. Отношение объема государственного долга Ростовской области к общему годовому объему доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений | процентов | 32,4 | 26,7 | 20,8 | – |
11. | 3.2. Доля расходов на обслуживание государственного долга Ростовской области в объеме расходов областного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации | процентов | 2,0 | 0,9 | 0,8 | – |
Подпрограмма 4 «Создание и развитие государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет» | ||||||
12. | 4.1. Доля организаций сектора государственного управления, которые обеспечены доступом к работе в единой информационной системе управления общественными финансами Ростовской области | процентов | 100,0 | 100,0 | 100,0 | – |
Подпрограмма 5 «Совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы Ростовской области» | ||||||
13. | 5.1. Объемы единых, дополнительных и дифференцированных нормативов отчислений от отдельных налогов | тыс. рублей | 9 858 205,8 | 10 382 279,3 | 10 862 541,6 | – |
14. | 5.2. Темп роста объемов дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности местных бюджетов в «денежной» форме | процентов | 122,3 | 133,7 | 133,1 | отклонение от планового значения показателя обусловлено экономией по дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности в связи с неперечислением средств, обусловленным невыполнением муниципальными образованиями обязательств соглашений о предоставлении дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности |
15. | 5.3. Доля дотаций, субсидий и субвенций, распределяемых по утвержденным методикам, в общем объеме дотаций, субсидий и субвенций | процентов | 100,0 | 100,0 | 100,0 | – |
Подпрограмма 6 «Поддержание устойчивого исполнения местных бюджетов» | ||||||
16. | 6.1. Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований в соответствии с требованиями бюджетного законодательства на человека: муниципальный район (городской округ) городские поселения (включая городские округа) сельские поселения | рублей | 3 301,7 2 621,9 1 769,9 | 5 605,9 2 802,7 1 878,8 | 5 605,9 2 802,7 1 878,8 | – |
17. | 6.2. Доля просроченной кредиторской задолженности к расходам муниципальных образований Ростовской области | процентов | 0 | 0 | 0 | – |
18. | 6.3. Количество муниципальных образований, в которых дефицит бюджета и предельный объем муниципального долга превышают уровень, установленный бюджетным законодательством | штук | 0 | 0 | 0 | – |
Подпрограмма 7 «Содействие повышению качества управления муниципальными финансами» | ||||||
19. | 7.1. Количество муниципальных образований Ростовской области, оценка качества управления бюджетным процессом которых соответствует I степени качества | штук | 15 | 17 | 18 | – |
20. | 7.2. Доля муниципальных образований, в отношении которых осуществляются меры, предусмотренные пунктом 4 статьи 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации, подписавших с министерством финансов Ростовской области соглашения о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступления налоговых и неналоговых доходов | процентов | 100 | 100 | 100 | – |
* Результат оценки качества управления финансамиРостовской области в соответствии с письмом Минфина России от 25.09.2018 № 06-06-22/68686.