Приложение к Постановлению от 27.04.2011 г № 675 Порядок
Порядок принятия решений о разработке городских долгосрочных целевых программ, их формирования и реализации 1. общие положения
1.1.Городская долгосрочная целевая программа - комплекс мероприятий, увязанных по ресурсам, исполнителям и срокам осуществления, направленных на решение приоритетных социально-экономических, научно-технических, экологических и других важнейших задач и достижение требуемого конечного результата в установленные сроки, полностью или частично реализуемые за счет средств местного бюджета, разработанные на срок более одного года (далее - Программа).
1.2.Муниципальный заказчик Программы - Администрация города, ее отраслевой (функциональный) орган, являющийся главным распорядителем средств местного бюджета, предусмотренных на реализацию Программы, и несущий ответственность за ее реализацию.
1.3.Исполнители Программы - структурные подразделения, отраслевые (функциональные) органы Администрации города, муниципальные учреждения и предприятия, иные органы и юридические лица, несущие ответственность за своевременную и качественную реализацию отдельных мероприятий Программы, обеспечивающие эффективное и целевое использование средств местного бюджета, направленных на ее реализацию.
1.4.Координатор Программы - отраслевой (функциональный) орган или структурное подразделение Администрации города, муниципальное учреждение, осуществляющие координацию и обеспечивающие эффективное взаимодействие участников Программы в ходе ее реализации (в случае, если Программа имеет единственного исполнителя, функции координатора Программы выполняются исполнителем Программы).
1.5.Программа должна соответствовать целям и приоритетам Стратегии социально-экономического развития города Новочеркасска до 2020 года, прогнозам социально-экономического развития, уровню обеспеченности финансовыми ресурсами, результатам анализа экономического, социального и экологического состояния города.
1.6.Программа должна обеспечивать решение системных проблем, реализацию крупномасштабных, наиболее важных для города проектов и мероприятий в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления.
1.7.Программа может включать в себя подпрограммы городской долгосрочной целевой программы, ведомственные целевые программы, направленные на решение системных проблем и достижение целей Программы. Программа может включать также финансовое обеспечение муниципального задания. Структура включаемой в Программу подпрограммы или ведомственной целевой программы должна соответствовать требованиям пункта 3.2 настоящего Порядка.
1.8.Не допускается внесение в Программу мероприятий, аналогичных предусмотренным в других городских долгосрочных целевых программах и самостоятельных ведомственных целевых программах.
1.9.Программа может предусматривать бюджетные инвестиции в форме капитальных вложений в основные средства муниципальных учреждений и предприятий за счет средств местного бюджета, а также субсидии из областного бюджета на софинансирование объектов капитального строительства муниципальной собственности.
1.10.Разработка и утверждение Программы включают в себя следующие основные этапы:
1.10.1.отбор проблем для программной разработки и принятие решения о разработке Программы;
1.10.2.формирование проекта Программы, ее согласование и утверждение;
1.10.3.управление Программой и контроль за ходом ее выполнения.
2.Принятие решения о разработке Программы
2.1.Инициаторами разработки проекта Программы могут выступать: Городская Дума, Мэр города, отраслевые (функциональные) органы и структурные подразделения Администрации города.
2.2.Отраслевой (функциональный) орган, структурное подразделение Администрации города или муниципальное учреждение, на который возложены координация и регулирование в соответствующей сфере деятельности, осуществляет:
2.2.1.отбор проблем для программной разработки исходя из следующих факторов:
2.2.1.1.значимость и актуальность проблемы, в том числе сопряженность со Стратегией социально-экономического развития города Новочеркасска до 2020 года;
2.2.1.2.сопряженность проблемы с проблемами, решаемыми посредством областных и федеральных целевых программ;
2.2.1.3.необходимость координации действий отраслевых (функциональных) органов и структурных подразделений Администрации города и других участников Программы;
2.2.1.4.необходимость повышения эффективности деятельности отраслевых (функциональных) органов и структурных подразделений Администрации города;
2.2.2.подготовку распоряжения Администрации города о разработке Программы, в котором устанавливаются:
2.2.2.1.наименование Программы;
2.2.2.2.муниципальные заказчики;
2.2.2.3.сроки и стоимость разработки Программы (в случае привлечения к разработке сторонних организаций);
2.2.2.4.источник финансирования;
2.2.3.подготовку пояснительной записки к распоряжению, которая должна содержать информацию, включающую описание факторов, приведенных в пункте 2.2.1 настоящего Порядка, а также финансово-экономическое обоснование с указанием прогнозируемых источников финансирования и объемов средств в объеме не более трех страниц.
2.3.Для Программ, имеющих более одного муниципального заказчика, определяется координатор Программы, который осуществляет ее разработку, как правило, самостоятельно.
2.4.В случае необходимости к разработке Программы могут привлекаться сторонние организации. Кандидатура разработчика Программы определяется на конкурсной основе.
2.5.Координатор Программы на этапе формирования Программы или внесения изменений в действующую Программу представляет в отдел экономического анализа, финансовых ресурсов и инвестиций Администрации города (далее - ОЭА):
2.5.1.утвержденный Реестр инвестиционных проектов (объектов строительства, реконструкции, капитального ремонта), включаемых в Программу, который является неотъемлемой частью Программы (приложение 6);
2.5.2.по каждому инвестиционному проекту (объекту строительства, реконструкции, капитального ремонта, находящемуся в муниципальной собственности), включаемому в Программу, следующие документы:
2.5.2.1.паспорт инвестиционного проекта;
2.5.2.2.заключение об эффективности по количественным и качественным показателям, об обоснованности использования средств местного бюджета, направляемых на капитальные вложения по объектам строительства, реконструкции и капитального ремонта;
2.5.2.3.заключение о достоверности определения сметной стоимости объекта капитального строительства, реконструкции и капитального ремонта;
2.5.2.4.копию заключения государственной экспертизы проектной документации.
2.6.ОЭА готовит заключение в части согласования наличия заключений государственной экспертизы по инвестиционным проектам (объекты строительства, реконструкции, капитального ремонта), включенным в Реестр инвестиционных проектов (объектов строительства, реконструкции, капитального ремонта), которое прилагается к проекту Программы.
2.7.Методическое руководство разработкой Программы осуществляет ОЭА.
3.Формирование и утверждение Программы
3.1.Координатор Программы:
3.1.1.несет ответственность за подготовку Программы;
3.1.2.разрабатывает проект Программы либо обеспечивает заключение договора с победителем конкурса на разработку проекта Программы и координирует его действия;
3.1.3.согласовывает с исполнителями Программы возможные сроки выполнения программных мероприятий, объемы и источники финансирования;
3.1.4.организует согласование проекта Программы и представляет его на рассмотрение Коллегии Администрации города;
3.1.5.разрабатывает в пределах своих полномочий муниципальные правовые акты, необходимые для выполнения Программы;
3.1.6.координирует действия исполнителей Программы;
3.1.7.готовит ежегодно в порядке, установленном разделами 4 и 5 настоящего Порядка, предложения по уточнению перечня программных мероприятий на очередной финансовый год, о перераспределении финансовых ресурсов между программно-целевыми мероприятиями, уточняет затраты по программным мероприятиям и обосновывает предлагаемые изменения;
3.1.8.ежегодно уточняет с основными исполнителями Программы возможные сроки выполнения мероприятий, объемы и источники финансирования;
3.1.9.разрабатывает перечень целевых индикаторов и показателей для мониторинга реализации программных мероприятий, а также осуществляет мониторинг и ведение отчетности о реализации Программы в соответствии с разделом 5 настоящего Порядка;
3.1.10.обеспечивает подписание соглашений (договоров) о намерениях между муниципальными заказчиками Программы и организациями по мероприятиям, предусматривающим финансирование за счет средств внебюджетных источников;
3.1.11.обеспечивает формирование бюджетных заявок на соответствующий финансовый год по финансированию Программы;
3.1.12.осуществляет иные действия в целях разработки, формирования и реализации Программы.
3.2.Программа состоит из паспорта (приложение 1) и следующих разделов:
3.2.1.первый раздел - содержание проблемы, анализ причин ее возникновения, обоснование необходимости ее решения программными методами;
3.2.2.второй раздел - основные цели, задачи, сроки и этапы реализации Программы, а также целевые индикаторы и показатели;
3.2.3.третий раздел - система программных мероприятий, при этом для каждого мероприятия указывается его исполнитель, сроки исполнения, объемы финансирования с разбивкой по годам и источникам финансирования (приложение 2);
3.2.4.четвертый раздел - нормативное обеспечение Программы;
3.2.5.пятый раздел - механизм реализации Программы, включающий организацию управления Программой и контроль за ходом ее реализации;
3.2.6.шестой раздел - оценка эффективности реализации Программы.
3.3.К содержанию разделов Программы предъявляются следующие требования:
3.3.1.Первый раздел должен содержать развернутую постановку проблемы, включая анализ причин ее возникновения, обоснование ее взаимосвязи с приоритетами социально-экономического развития города, определенными в том числе в стратегических документах города, исчерпывающее обоснование необходимости решения проблемы программно-целевым методом и анализ различных вариантов этого решения.
3.3.2.Второй раздел должен содержать развернутые формулировки целей и задач Программы с указанием показателей, применимых для оценки хода ее реализации, а также выделение показателей, используемых в качестве целевых индикаторов, обоснование необходимости решения поставленных задач для достижения сформулированных целей Программы и обоснование сроков решения задач и реализации Программы с описанием основных этапов реализации и указанием прогнозируемых значений целевых индикаторов и показателей для каждого этапа, а также условия досрочного прекращения реализации Программы.
Цели Программы должны соответствовать критериям специфичности (соответствовать компетенции муниципальных заказчиков); достижимости (быть потенциально достижимы); измеримости (достижение цели можно проверить, в том числе и прежде всего с помощью учитываемых количественных показателей); временного графика (должны быть установлены сроки достижения целей).
3.3.3.Третий раздел должен содержать перечень программно-целевых мероприятий, которые предлагается реализовать для решения задач Программы и достижения поставленных целей, а также информацию об объемах ресурсов (с указанием источников финансирования), необходимых для реализации каждого мероприятия, и сроках их проведения; программные мероприятия должны быть увязаны по срокам и ресурсам и обеспечивать решение задач Программы; в рамках решения задачи по повышению энергоэффективности программные мероприятия должны содержать также меры, направленные на создание условий для достижения лучших показателей энергоэффективности.
Мероприятия Программы должны быть конкретными, направленными на получение конечного результата, подлежащего оценке. Наименование мероприятия Программы должно отвечать признакам целевого использования бюджетных средств в случае, если данное мероприятие обеспечено финансовыми ресурсами.
По объектам капитального строительства, реконструкции и капитального ремонта программные мероприятия должны иметь проектно-сметную документацию, утвержденную в установленном порядке. Наличие заключения государственной (негосударственной) экспертизы предусматривается по проектной документации на объекты капитального строительства, реконструкции, капитального ремонта в соответствии с требованиями действующего законодательства.
По указанным объектам в общем объеме ассигнований необходимо отразить расходы на строительно-монтажные работы. Бюджетные ассигнования на капитальное строительство, реконструкцию и капитальный ремонт объектов муниципальной собственности предусматриваются в городских долгосрочных целевых программах пообъектно.
Допускается включение в Программу объекта капитального строительства, реконструкции, капитального ремонта, на который не разработана проектная документация, в следующих случаях:
объект капитального строительства, реконструкции, капитального ремонта включен в областную целевую программу, в соответствии с которой требуется его софинансирование из местного бюджета;
по вновь начинаемому объекту капитального строительства, реконструкции, капитального ремонта в Программе первоначально предусмотрены ассигнования на разработку проектной документации, а в последующие годы - финансирование данного инвестиционного проекта.
В разделе необходимо привести обоснование необходимого для реализации Программы ресурсного обеспечения, а также сроков и источников финансирования, включая сведения о распределении объемов и источников ее финансирования по годам.
Раздел должен включать в себя обоснование возможности аккумуляции (помимо средств местного бюджета) внебюджетных средств, средств областного и федерального бюджетов для реализации программных мероприятий и описание условий (механизмов) вероятного софинансирования.
3.3.4.В четвертом разделе необходимо изложить перечень нормативно-правовых актов, принятие которых необходимо для достижения целей реализации Программы.
3.3.5.Пятый раздел Программы должен соответствовать требованиям раздела 5 настоящего Порядка.
3.3.6.В шестом разделе в количественном выражении описываются конечные результаты, которые должны быть достигнуты от реализации программных мероприятий, а также приводятся критерии оценки эффективности Программы, в том числе оценка эффективности расходования бюджетных средств.
Оценка эффективности реализации Программы осуществляется с учетом достижения показателей и критериев оценки эффективности мероприятий по энергосбережению и энергоэффективности.
Методика оценки эффективности Программы разрабатывается координатором Программы с учетом специфики Программы и оформляется в виде приложения к тексту Программы, должна включать алгоритм и формулы расчета целевых показателей реализации Программы.
3.4.Проект Программы в обязательном порядке проходит согласование в ОЭА, Финансовом управлении Администрации города, а также согласовывается всеми заинтересованными структурными подразделениями и отраслевыми (функциональными) органами Администрации города до внесения на рассмотрение Коллегии Администрации города.
3.5.При внесении координатором Программы в установленном порядке на рассмотрение Коллегии Администрации города проекта Программы одновременно представляются следующие документы:
3.5.1.заключение ОЭА;
3.5.2.заключение Финансового управления Администрации города;
3.5.3.бизнес-планы коммерческих инвестиционных проектов, включаемых в состав проекта Программы;
3.5.4.соглашения о намерениях между муниципальным заказчиком Программы и организациями, подтверждающие финансирование мероприятий Программы.
3.6.В случае наличия замечаний Коллегии Администрации города координатор Программы в двухнедельный срок осуществляет доработку проекта Программы.
3.7.Программа утверждается постановлением Администрации города.
3.8.Объекты капитального строительства, реконструкции и капитального ремонта муниципальной собственности в форме капитальных вложений, предусмотренные в Программе, включаются в городскую инвестиционную программу в установленном порядке.
4.Финансирование Программы
4.1.Объем бюджетных ассигнований на реализацию Программы утверждается решением Городской Думы о местном бюджете в составе ведомственной структуры расходов бюджета по соответствующей каждой Программе целевой статье расходов бюджета в соответствии с постановлением Администрации города об утверждении Программы.
4.2.Программы, предлагаемые к финансированию начиная с очередного финансового года, подлежат утверждению не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения о местном бюджете на текущий финансовый год и плановый период в Городскую Думу.
4.3.Внесение изменений в Программу является основанием для подготовки проекта Решения Городской Думы о внесении изменений в решение Городской Думы о местном бюджете в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации.
4.4.Источниками финансирования Программы являются средства местного бюджета. Источниками финансирования также могут являться средства федерального и областного бюджетов, внебюджетные средства.
4.5.Средства областного (федерального) бюджета отражаются в Программе при условии отражения их в соответствующем областном (федеральном) законе об областном (федеральном) бюджете, иных областных (федеральных) правовых актах. К внебюджетным источникам, привлекаемым для финансирования Программы, относятся взносы участников Программы, включая организации всех форм собственности, кредиты банков, средства внебюджетных фондов, общественных организаций и физических лиц, зарубежных инвесторов и другие поступления.
4.6.Планируемое финансирование Программы из внебюджетных источников должно иметь документальное подтверждение участников Программы, их обеспечивающих.
4.7.По результатам оценки эффективности реализации Программы Администрацией города не позднее чем за один месяц до дня внесения проекта решения о местном бюджете в Городскую Думу может быть принято решение о сокращении (увеличении), начиная с очередного финансового года, бюджетных ассигнований на реализацию соответствующей Программы или о досрочном прекращении ее реализации.
4.8.В случае принятия решения о сокращении бюджетных ассигнований или досрочном прекращении реализации Программы и при наличии заключенных во исполнение соответствующей Программы муниципальных контрактов в местном бюджете предусматриваются ассигнования на исполнение расходных обязательств, вытекающих из указанных контрактов, по которым сторонами не достигнуто соглашение об их прекращении.
5.Управление реализацией и контроль за ходом
выполнения Программы
5.1.Формы и методы организации управления реализацией Программы определяются координатором Программы.
5.2.Руководитель структурного подразделения, отраслевого (функционального) органа Администрации города, назначенного координатором Программы, является руководителем Программы и несет ответственность за текущее управление реализацией Программы и конечные результаты, рациональное использование выделяемых на ее выполнение финансовых средств, определяет формы и методы управления реализацией Программы.
5.3.Реализация Программы осуществляется на основе:
5.3.1.муниципальных контрактов (договоров), заключаемых муниципальными заказчиками Программы с исполнителями программных мероприятий в соответствии с Федеральным законом от 21.07.2005 N 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд";
5.3.2.условий, порядка и правил, утвержденных федеральными, областными и муниципальными правовыми актами.
5.4.Координатор Программы с учетом выделяемых на реализацию Программы финансовых средств ежегодно уточняет целевые показатели и затраты по программным мероприятиям, механизм реализации Программы, состав исполнителей и обеспечивает их отражение в докладах о результатах и основных направлениях деятельности главных распорядителей средств местного бюджета в установленном порядке.
5.5.Координатор Программы направляет:
5.5.1.ежеквартально (за I-III кварталы соответственно), до 15 числа месяца, следующего за окончанием квартала, в ОЭА отчет установленной формы (приложения 3 и 4), а также по запросу ОЭА - статистическую, справочную и аналитическую информацию о подготовке и реализации Программы, необходимую для выполнения возложенных на него функций;
5.5.2.ежегодно, в срок до 25 января года, следующего за отчетным, в ОЭА отчет о ходе выполнения работ по Программе, который должен содержать информацию по разделам:
5.5.2.1.Раздел 1. Основные результаты:
5.5.2.1.1.основные результаты, достигнутые в отчетном периоде, в разрезе мероприятий;
5.5.2.1.2.запланированные, но не достигнутые результаты с указанием нереализованных или реализованных не в полной мере мероприятий.
5.5.2.2.Раздел 2. Меры по реализации Программы:
информацию о внесенных в течение финансового года изменениях в Программу с указанием количества и реквизитов правовых актов об утверждении внесенных изменений, описанием причин необходимости таких изменений, а также причин несоответствия, если таковые имеются, объемов бюджетных ассигнований, предусмотренных в Программах, объемам ассигнований местного бюджета.
5.5.2.3.Раздел 3. Оценка эффективности реализации Программы:
5.5.2.3.1.отчет установленной формы (приложение 5);
5.5.2.3.2.информацию по установленной форме (приложение к Порядку проведения и критериям оценки эффективности реализации Программ).
5.5.2.4.Раздел 4. Дальнейшая реализация Программы (не включается в отчет за весь период реализации Программы):
предложения по оптимизации бюджетных расходов на реализацию мероприятий Программы и корректировке целевых показателей реализации Программы на текущий финансовый год и плановый период.
5.6.ОЭА на основании согласованных Финансовым управлением Администрации города годовых отчетов готовит сводную аналитическую записку об эффективности реализации Программ в части уровня освоения ассигнований, предусмотренных на реализацию Программ, степени достижения целевых показателей Программ и направляет на рассмотрение Коллегии Администрации города.
5.7.По результатам рассмотрения сводной аналитической записки Коллегия Администрации города заслушивает координаторов Программ о причинах несоответствия результатов выполнения Программ целям и задачам, а также невыполнения показателей результативности, утвержденных Программами, и принимает решение о целесообразности дальнейшей реализации Программ, в том числе:
5.7.1.о корректировке в установленном порядке действующих Программ;
5.7.2.о приостановлении реализации действующих Программ с приостановлением финансирования из местного бюджета;
5.7.3.о прекращении реализации действующих Программ с исключением расходов на их реализацию.
5.8.В случае принятия Коллегией Администрации города решения о корректировке, приостановлении либо прекращении реализации действующей Программы координатор Программы в месячный срок вносит соответствующий проект постановления Администрации города.
5.9.Отчеты о реализации Программы за весь период действия Программы подлежат утверждению постановлением Администрации города, проект которого вносит координатор Программы, не позднее одного месяца до дня внесения отчета об исполнении местного бюджета в Городскую Думу.
5.10.Координаторы Программ вносят изменения в постановления Администрации города, утвердившие Программы, по мероприятиям текущего финансового года и (или) планового периода в текущем финансовом году в установленном порядке.
5.11.Информация о разработке и реализации Программ размещается на официальном сайте Администрации города.