Постановление Администрации г. Ростова-на-Дону от 08.12.2017 № 1273
О внесении изменений в постановление Администрации города Ростова-на-Дону от 21.05.2015 № 421 «Об утверждении муниципальной программы города Ростова-на-Дону «Управление муниципальными финансами» (ред. от 28.12.2016)
АДМИНИСТРАЦИЯ
ГОРОДА РОСТОВА-НА-ДОНУ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
| 08.12.2017 |
| № | 1273 |
Утратило силу - Постановление Администрации г.Ростова-на-Дону
О внесенииизменений в постановление Администрации города Ростова-на-Дону от 21.05.2015№ 421 «Об утверждении муниципальной программы города Ростова-на-Дону«Управление муниципальными финансами» (ред. от 28.12.2016)
В соответствии с пунктом 7.1раздела 7 приложения 1 к постановлению Администрации города Ростова-на-Дону от27.08.2014 № 955 «Об утверждении Порядка принятия решения о разработкемуниципальных программ города Ростова-на-Дону, их формирования и реализации,Порядка проведения и критериев оценки эффективности реализации муниципальныхпрограмм города Ростова-на-Дону, мониторинга и контроля» (ред. от 23.08.2017),в связи с увеличением бюджетных ассигнований,направляемых на реализацию мероприятий муниципальной программы, инеобходимостью приведения положений муниципальной программы в соответствие сдействующим законодательством
П О С Т А Н О В Л Я Ю:
1. Внести впостановление Администрации города Ростова-на-Дону от21.05.2015 № 421 «Об утверждении муниципальной программы городаРостова-на-Дону «Управление муниципальными финансами» (ред. от 28.12.2016)следующие изменения:
1.1. Вприложении:
1.1.1. Строку «Объемы и источники финансирования Программы» паспортапрограммы изложить в следующей редакции:
| «Объемы и источники финансирования Программы | Общий объем Программы составляет 4 179 012,2 тыс. руб., в том числе: средства бюджета города Ростова-на-Дону – 4 179 012,2 тыс. руб. В том числе по годам: 2014 год – 1 392 794,3 тыс. руб., 2015 год – 1 145 409,7 тыс. руб., 2016 год – 163 119,1 тыс. руб., 2017 год – 144 689,5 тыс. руб., 2018 год – 138 160,3 тыс. руб., 2019 год – 141 714,7 тыс. руб., 2020 год – 1 053 124,6 тыс. руб.» |
1.1.2. В таблице № 3 кПрограмме «Система программных мероприятий» раздела 3 «Система программныхмероприятий»:
1.1.2.1. Строки 13-14 изложить вследующей редакции:
| «13. | Меро- приятия по руко-водству и управ-лению в сфере уста-новлен-ных функций органов местного самоуп-равления | Муници-пальное казначей-ство города Ростова-на-Дону
| 2014 - 2020
| Всего, в т.ч.:
20 1 0011
20 1 0019
20 1 9999
20 1 01 00110
20 1 01 00190
20 1 01 99999 | 929326,6
244170,7
19913,9
157,0
611485,3
53323,1
276,6 | 129929,5
120860,5
8976,0
93,0 | 134312,1
123310,2
10937,9
64,0 | 138943,3
124938,7
13946,6
58,0 | 134246,8
124027,8
10154,2
64,8 | 128467,6
118552,0
9864,2
51,4 | 132022,0
122109,4
9864,2
48,4 | 131405,3
121857,4
9493,9
54,0 |
| 14. | Итого (по основ-ному меро-приятию) |
|
|
| 929326,6 | 129929,5 | 134312,1 | 138943,3 | 134246,8 | 128467,6 | 132022,0 | 131405,3» |
1.1.2.2. Строку 17 изложить в следующей редакции:
| «17. | Всего (по под-програм-ме № 1) |
|
|
| 4099152,3 | 1378545,3 | 1138181,7 | 138943,3 | 134246,8 | 128467,6 | 132022,0 | 1048745,6» |
1.1.2.3. Строку 26 изложить в следующей редакции:
| «26. | ИТОГО |
|
|
| 4179012,2 | 1392794,3 | 1145409,7 | 163119,1 | 144689,5 | 138160,3 | 141714,7 | 1053124,6» |
1.1.3. В разделе 4 «Финансовоеобеспечение муниципальной программы»:
1.1.3.1. В абзаце втором цифры«4 173 203,4» заменить цифрами «4 179 012,2».
1.1.3.2. Таблицу № 4 к Программеизложить в следующей редакции:
«Таблица№ 4
к Программе
| № п/п | Наименование подпрограммы | Всего | В том числе по годам, тысяч рублей | ||||||
| 2014 год | 2015 год | 2016 год | 2017 год | 2018 год | 2019 год | 2020 год | |||
| 1. | Управление бюджетным процессом в городе Ростове-на-Дону | 4099152,3 | 1378545,3 | 1138181,7 | 138943,3 | 134246,8 | 128467,6 | 132022,0 | 1048745,6 |
| 2. | Создание условий для повышения качества управления бюджетным процессом в городе Ростове-на-Дону | 79859,9 | 14249,0 | 7228,0 | 24175,8 | 10442,7 | 9692,7 | 9692,7 | 4379,0 |
|
| Итого | 4179012,2 | 1392794,3 | 1145409,7 | 163119,1 | 144689,5 | 138160,3 | 141714,7 | 1053124,6» |
1.1.4. Раздел 7 «Методика оценки эффективности муниципальной программы» изложитьв следующей редакции:
«Раздел 7 «Методика оценки эффективности муниципальнойпрограммы»
Методика оценки эффективности муниципальной программы учитываетнеобходимость проведения оценок:
степени достижения целей и решения задач подпрограмм и муниципальнойпрограммы в целом посредством выполнения установленных целевых показателей;
степени соответствия расходов запланированному уровню затрат иэффективности использования средств бюджетов всех уровней.
7.1. Степень достижения целевых показателей муниципальнойпрограммы осуществляется по нижеприведенным формулам.
В отношении показателя, большее значение которого отражает большуюэффективность, – по формуле:
Эп= ИДп/ИЦп*100%,
где Эп – эффективностьреализации целевого показателя муниципальной программы;
ИДп – фактическоезначение целевого показателя, достигнутого в ходе реализации муниципальнойпрограммы;
ИЦп – плановоезначение целевого показателя, утвержденного муниципальной программой.
Еслиэффективность целевого показателя муниципальной программы составляет более 100%при расчете суммарной эффективности, эффективность по данному показателюпринимается за 100%.
В отношении показателя, меньшее значение которого отражает большуюэффективность, – по формуле:
Эп= ИЦп/ИДп*100%,
где Эп – эффективностьреализации целевого показателя муниципальной программы;
ИЦп – плановоезначение целевого показателя, утвержденного муниципальной программой;
ИДп– фактическое значение целевого показателя, достигнутого в ходе реализациимуниципальной программы.
Если эффективностьцелевого показателя муниципальной программы составляет более 100% при расчетесуммарной эффективности, эффективность по данному показателю принимается за100%.
В отношениипоказателя, исполнение которого оценивается как наступление или ненаступлениесобытия, за 100% принимается наступление события, за 0% – ненаступлениесобытия.
Суммарнаяоценка степени достижения целевых показателей муниципальной программыопределяется по формуле:
,
где Эо – суммарнаяоценка степени достижения целевых показателей муниципальной программы;
Эп – эффективностьреализации целевого показателя муниципальной программы;
i – номер показателя муниципальной программы;
n – количество целевых показателей муниципальнойпрограммы.
Суммарнаяоценка степени достижения целевых показателей муниципальной программыпризнается:
высокойпри значении эффективности 90% и выше;
среднейпри значении эффективности от 80% до 90%;
удовлетворительнойпри значении эффективности от 70% до 80%;
неудовлетворительной при значенииэффективности менее 70%.
7.2. Бюджетная эффективность реализации муниципальной программырассчитывается как отношение фактически произведенных в отчетном году бюджетныхрасходов на реализацию муниципальной программы к их плановым значениям последующей формуле:
ССуз = Зф / Зп *100%,
где ССуз – степень соответствия запланированному уровню расходов;
Зф – фактические бюджетные расходы нареализацию муниципальной программы в отчетном году;
Зп – плановые бюджетные ассигнования нареализацию муниципальной программы в отчетном году.
Бюджетная эффективность реализации программы признается:
высокой при значении ССуз 90% и выше;
средней при значении ССуз от 80% до 90%;
удовлетворительной при значении ССуз от 70% до 80%;
неудовлетворительной при значении ССуз менее 70%.
7.3. Для ежегодной оценки эффективности реализации программыприменяются следующие коэффициенты значимости:
степень достижения целевых показателей – 0,5;
бюджетная эффективность – 0,5.
Эффективностьреализации муниципальной программы (ЭРпр) в целом оценивается поформуле:
ЭРпр= Эо * 0,5 + ССуз * 0,5,
и признается:
высокой при значении ЭРпр 90% и выше;
средней при значении ЭРпр от 80% до 90%;
удовлетворительной при значении ЭРпр от 70% до 80%;
неудовлетворительной при значении ЭРпр менее 70%.
7.4. Итоговая оценка эффективности реализации муниципальнойпрограммы рассчитывается по формуле:
,
где ИЭРпр– итоговая эффективность реализации муниципальной программы;
ЭРпр – уровень реализации муниципальной программы в отчетномгоду;
i – каждый отчетный год реализации муниципальной программы;
n – итоговое количестволет реализации муниципальной программы, и признается:
высокой при значении ИЭРпр 90% и выше;
средней при значении ИЭРпр от 80% до 90%;
удовлетворительной при значении ИЭРпр от 70% до 80%;
неудовлетворительной при значении ИЭРпр менее 70%.
Источниками получения информации для определения уровня достиженияпоказателей эффективности являются данные исполнителей мероприятий Программы.
Оценка эффективности реализации Программы проводится ежегодно.
Методика расчета целевых показателей изложена в таблице № 5 кПрограмме.
Таблица№ 5
кПрограмме
МЕТОДИКАРАСЧЕТА ЦЕЛЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРОГРАММЫ
| № п/п | Наименование целевого показателя | Единица измерения | Методика расчета целевого показателя (формула) и методологические пояснения к показателю | Базовые целевые показатели (используемые в формуле) |
| 1. | 1.1. Наличие долгосрочной бюджетной стратегии
| да/нет
| «да» – если до конца текущего года утверждена долгосрочная бюджетная стратегия; «нет» – если до конца текущего года не утверждена долгосрочная бюджетная стратегия; периодичность целевого показателя – годовая | утверждение долгосрочной бюджетной стратегии |
| 2. | 2.2. Качество управления бюджетным процессом в городе Ростове-на-Дону, определяемое министерством финансов Ростовской области | степень | в соответствии с приказом от 14.03.2013 № 35 министерством финансов Ростовской области ежегодно проводится оценка качества управления бюджетным процессом, по результатам которой муниципальным образованиям Ростовской области присваивается I, II или III степень качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях; периодичность целевого показателя – годовая | качество управления бюджетным процессом |
| 3. | 3.3. Наличие просроченной кредиторской задолженности бюджета города | да/нет | целевой показатель характеризует наличие (отсутствие) просроченной кредиторской задолженности бюджета города по данным месячного (годового) отчета об исполнении бюджета города по состоянию на 1 января; периодичность целевого показателя – годовая | отсутствует |
| 4. | 1.1. Темп роста налоговых и неналоговых доходов бюджета города Ростова-на-Дону | процент | Рфакт = (Vфактn / Vфакт(n-1)) х 100, базой для расчета является отчет об исполнении бюджета города Ростова-на-Дону; периодичность целевого показателя – годовая
| Vфактn – фактическое поступление (прогнозируемое поступление) налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Ростова-на-Дону за определенный период |
| Vфакт(n-1) – фактическое поступление (прогнозируемое поступление) налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Ростова-на-Дону за предыдущий год | ||||
| 5. | 1.2. Отклоне-ние фактического исполнения от плановых назначений по налоговым и неналоговым доходам бюджета города Ростова-на-Дону
| процент | Рвып = (Vфакт / Vплан) х 100, базой для расчета является отчет об исполнении бюджета города Ростова-на-Дону; периодичность целевого показателя – годовая
| Vфакт – фактическое поступление (прогнозируемое поступление) налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Ростова-на-Дону за определенный период |
|
| Vплан – плановые назначения по налоговым и неналоговым доходам бюджета города Ростова-на-Дону за определенный период | |||
| 6. | 1.3. Доля погашенной недоимки по налогам в бюджет города Ростова-на-Дону по отношению к рассмотрен-ной на заседаниях комиссий по обеспече-нию собираемости налоговых и неналоговых платежей
| процент
| Рнедоимка = (Vнедоимкаn / Vнедоимка (р)) х 100, базой для расчета является информация, находящаяся в распоряжении администраций районов города Ростова-на-Дону, Департамента экономики города Ростова-на-Дону, налоговых органов и налогоплательщиков; периодичность целевого показателя – квартальная | Vнедоимкаn – объем погашенной недоимки по налогам в бюджет города Ростова-на-Дону по результатам работы комиссий по обеспечению собираемости налоговых и неналоговых платежей за определенный период
|
| Vнедоимка (р) – объем недоимки по налогам в бюджет города Ростова-на-Дону, рассмотренной на заседаниях комиссий по обеспечению собираемости налоговых и неналоговых платежей | ||||
| 7.
| 1.4. Коэффи-циент соотношения недополучен-ных доходов по местным налогам: по земельному налогу и налогу на имущество физических лиц, в результате действия налоговых льгот, установлен-ных нормативными правовыми актами представи-тельного органа города Ростова-на-Дону, к общему годовому объему доходов от поступле-ния местных налогов: земельного налога и налога на имущество физических лиц | коэффи-циент
| Рльгот = (Лземель. налог + Лналог на им. физ. лиц) / Vдоход , базой для расчета являются: годовой отчет об исполнении бюджета города Ростова-на-Дону, информация, находящаяся в распоряжении Муниципального казначейства города Ростова-на-Дону, органов исполнительной власти Ростовской области, Управления Федеральной налоговой службы по Ростовской области. В случае отсутствия на момент оценки информации об объеме недополученных доходов в результате действия налоговых льгот, установленных нормативными правовыми актами представительного органа города Ростова-на-Дону за отчетный финансовый год, учитывается информация за финансовый год, предшествующий отчетному финансовому году; периодичность целевого показателя – годовая
| Лземель. налог – годовой объем недополученных доходов по земельному налогу, в результате действия налоговых льгот, установленных нормативными правовыми актами представительно-го органа города Ростова-на-Дону, в отчетном финансовом году |
| Лналог на им. физ. лиц. – годовой объем недополученных доходов по налогу на имущество физических лиц, в результате действия налоговых льгот, установленных нормативными правовыми актами представительного органа города Ростова-на-Дону, в отчетном финансовом году | ||||
| Vдоход – общий годовой объем доходов от поступления местных налогов: земельного налога и налога на имущество физических лиц, в бюджет города Ростова-на-Дону в отчетном финансовом году | ||||
| 8. | 1.5. Доля расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципаль-ных программ в общем объеме расходов бюджета города |
| Д=прогр/всего*100%, целевой показатель рассчитывается как отношение объема расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ, к общему объему расходов бюджета города, за исключением расходов на содержание органов местного самоуправления города Ростова-на-Дону, расходов за счет средств резервного фонда Администрации города, расходов на обслуживание муниципального (внутреннего) долга и исполнение судебных актов по искам; источником данных является отчет об исполнении бюджета города Ростова-на-Дону; периодичность целевого показателя – годовая | объем расходов бюджета города, формируемый в рамках муниципальных программ (прогр) общий объем расходов бюджета города (всего) |
| 9. | 1.6. Своевре-менное внесение в Ростовскую-на-Дону городскую Думу проектов решений об утвержде-нии бюджета города на очередной финансовый год и плановый период и об утвержде-нии отчета об исполнении бюджета города, в сроки, установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации | да/нет | «да» – если проекты решений внесены своевременно; «нет» – если проекты решений внесены несвоевременно; периодичность целевого показателя – годовая | внесение проектов соответствующих решений Ростовской-на-Дону городской Думы
|
| 10. | 1.7. Исполне-ние расходных обязательств бюджета города
| процент | И=Ф/П*100%, указанный целевой показатель измеряется в процентах и определяет кассовое исполнение расходных обязательств бюджета города по отношению к бюджетным ассигнованиям в соответствии со сводной бюджетной росписью; объем утвержденных бюджетных ассигнований и кассовых расходов отражен в отчете об исполнении бюджета города; периодичность целевого показателя – годовая | объем бюджетных ассигнований на отчетный год в соответствии со сводной бюджетной росписью, тыс. рублей (П) |
| кассовое исполнение бюджета города за отчетный год, тыс. рублей (Ф) | ||||
| 11. | 1.8. Отноше-ние объема муниципаль-ного долга города Ростова-на-Дону к общему годовому объему доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений | процент |
целевой показатель рассчитывается как отношение объема муниципального долга города Ростова-на-Дону на конец года к общему объему доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений за соответствующий год; показатель муниципального долга города Ростова-на-Дону, а также объем доходов бюджета города, объем безвозмездных поступлений отражаются в решениях о бюджете, отчетах об исполнении бюджета города; периодичность целевого показателя – годовая | объем муниципального долга города Ростова-на-Дону (МД) |
| объем безвозмездных поступлений (Б) | ||||
| 12.
| 1.9. Доля расходов на обслужива-ние муниципаль-ного долга города Ростова-на-Дону в объеме расходов бюджета города, за исключе-нием объема расходов, которые осуществля-ются за счет субвенций, предостав-ляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, ежегодно | процент |
целевой показатель рассчитывается как отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга города Ростова-на-Дону к объему расходов бюджета города, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации; объем расходов на обслуживание муниципального долга города Ростова-на-Дону, объем расходов бюджета города, а также объем субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации отражаются в решениях о бюджете города, отчетах об исполнении бюджета города; периодичность целевого показателя – годовая
| объем расходов на обслуживание муниципального долга города Ростова-на-Дону (Робсл) |
| субвенции, предоставляемые из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (С) | ||||
| расходы бюджета города (Р) | ||||
| 13.
| 2.1. Доля главных распорядите-лей бюджетных средств города, в отношении которых проводится мониторинг и оценка качества финансового менеджмента главных распорядите-лей бюджетных средств города | процент
| Р = Р1 / Р2 * 100%, целевой показатель рассчитывается как отношение общего количества главных распорядителей бюджетных средств города, к числу главных распорядителей бюджетных средств города, в отношении которых проводится мониторинг и оценка качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств города, согласно порядку, утвержденному Администрации города Ростова-на-Дону; периодичность целевого показателя – полугодовая
| Р1 – количество главных распорядителей бюджетных средств города, в отношении которых проводится мониторинг и оценка качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств города; Р2 – общее число главных распорядителей бюджетных средств города |
| 14. | 2.2. Доля главных распорядите-лей бюджетных средств города, имеющих индекс качества финансового менеджмента менее 60% | процент | G = G1 / G2 * 100%, целевой показатель рассчитывается как отношение общего количества главных распорядителей бюджетных средств города к числу главных распорядителей бюджетных средств города, имеющих индекс качества финансового менеджмента менее 60%, определяемого согласно Порядку осуществления мониторинга и оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств города, утвержденному Администрацией города Ростова-на-Дону; периодичность целевого показателя – полугодовая | G1 – количество главных распорядителей бюджетных средств города, имеющих индекс качества финансового менеджмента менее 60%; G2 – общее число главных распорядителей бюджетных средств города |
| 15. | 2.3. Средняя оценка качества финансового менеджмента главных распорядите-лей бюджетных средств города | процент | средний индекс качества финансового менеджмента рассчитывается как отношение суммы итоговых оценок качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств города к их количеству; оценка качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств города определяется в соответствии с Порядком осуществления мониторинга и оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств города, утвержденным Администрацией города Ростова-на-Дону; периодичность целевого показателя – полугодовая | отсутствуют |
| 16. | 2.4. Доля главных распорядите-лей бюджетных средств города, которые обеспечены доступом к работе в единой информацион-ной системе для автоматизации функций планирования и исполнения бюджета и формирова-ния бюджетной отчетности | процент | K1 = N1 / N2 * 100%, целевой показатель рассчитывается как отношение количества главных распорядителей бюджетных средств города, которые обеспечены доступом к работе в единой информационной системе к общему числу главных распорядителей бюджетных средств города; периодичность показателя – годовая, отчетная дата конец года; при расчете показателя используются количественные целочисленные величины; методом сбора информации является единовременное обследование на отчетную дату | N1 – количество главных распорядителей бюджетных средств города, подключенных в установленном порядке к единой информационной системе на отчетную дату; N2 – общее число главных распорядителей бюджетных средств города на отчетную дату
|
| 17. | 2.5. Объем размещаемой информации о бюджетном процессе города, бюджете города и исполнении бюджета города на официаль-ном портале Ростовской-на-Дону городской Думы и Администра-ции города Ростова-на-Дону в доступной для граждан форме в соответствии с установлен-ными требованиями | процент | В = В1 /В2 * 100%, целевой показатель рассчитывается как отношение числа подлежащей в соответствии с действующим законодательством размещению информации в доступной для граждан форме, к числу размещенных на официальном портале Ростовской-на-Дону городской Думы и Администрации города Ростова-на-Дону в доступной для граждан форме документов; периодичность показателя – годовая | В1 – число размещенных на официальном портале Ростовской-на-Дону городской Думы и Администрации города Ростова-на-Дону в доступной для граждан форме документов; В2 – число подлежащей в соответствии с действующим законодательст-вом размещению информации в доступной для граждан форме» |
1.1.5. В приложении № 1 к муниципальной программе городаРостова-на-Дону «Управление муниципальными финансами» строку «Объемы иисточники финансирования подпрограммы» паспорта подпрограммы изложить вследующей редакции:
| «Объемы и источники финансирования Подпрограммы | Общий объем финансирования Подпрограммы составляет – 4 099 152,3 тыс. руб., в том числе средства бюджета города Ростова-на-Дону – 4 099 152,3 тыс. руб. В том числе по годам: 2014 год – 1 378 545,3 тыс. руб., 2015 год – 1 138 181,7 тыс. руб., 2016 год – 138 943,3 тыс. руб., 2017 год – 134 246,8 тыс. руб., 2018 год – 128 467,6 тыс. руб., 2019 год – 132 022,0 тыс. руб., 2020 год – 1 048 745,6 тыс. руб.» |
2. Постановление вступает в силу со дня его официального опубликования вгородской газете «Ростов официальный».
3. Контрольза выполнением постановления возложить на заместителя главы Администрациигорода – начальника Муниципального казначейства города Ростова-на-Дону АсатрянТ.А.
| Глава Администрации города Ростова-на-Дону |
|
В.В. Кушнарев |
Постановление вносит
Муниципальное казначейство
города Ростова-на-Дону