Постановление Администрации г. Ростова-на-Дону от 21.05.2015 № 421
Об утверждении муниципальной программы города Ростова-на-Дону «Управление муниципальными финансами»
АДМИНИСТРАЦИЯ
ГОРОДА РОСТОВА-НА-ДОНУ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
| 21.05.2015 | | № | 421 |
| Об утверждении муниципальной программы города Ростова-на-Дону «Управление муниципальными финансами» | |
(В редакции ПостановленийАдминистрации г. Ростова-на-Дону
В соответствии со статьей 179 Бюджетногокодекса Российской Федерации, пунктами 7.1 и 7.5 раздела 7 приложения 1 постановления Администрации городаРостова-на-Дону от27.08.2014 № 955 «Об утверждении Порядка принятия решения о разработкемуниципальных программ города Ростова-на-Дону, их формирования и реализации,Порядка проведения и критериев оценки эффективности реализации муниципальныхпрограмм города Ростова-на-Дону» (ред. от 26.01.2015), в связи с увеличениембюджетных ассигнований, направленных на реализациюмероприятий муниципальной программы, и необходимостью приведения положениймуниципальной программы в соответствие с действующим законодательством
П О С Т А Н О В Л Я Ю:
1. Утвердить муниципальнуюпрограмму города Ростова-на-Дону «Управление муниципальными финансами» согласноприложению к постановлению.
2.Признать утратившими силу:
2.1. Постановление Администрациигорода Ростова-на-Дону от14.11.2013 № 1235 «Об утверждении муниципальной программы городаРостова-на-Дону «Управление муниципальными финансами».
2.2. Постановление Администрации городаРостова-на-Дону от28.02.2014 № 180 «О внесении изменений в постановление Администрации городаРостова-на-Дону от 14.11.2013 № 1235 «Об утверждении муниципальнойпрограммы города Ростова-на-Дону «Управление муниципальными финансами».
2.3. Постановление Администрации городаРостова-на-Дону от15.04.2014 № 410 «О внесении изменений в постановление Администрации городаРостова-на-Дону от 14.11.2013 № 1235 «Об утверждении муниципальнойпрограммы города Ростова-на-Дону «Управление муниципальными финансами».
2.4. Постановление Администрации городаРостова-на-Дону от30.06.2014 № 714 «О внесении изменений в постановление Администрации городаРостова-на-Дону от 14.11.2013 № 1235 «Об утверждении муниципальнойпрограммы города Ростова-на-Дону «Управление муниципальными финансами».
2.5. Постановление Администрации городаРостова-на-Дону от15.10.2014 № 1198 «О внесении изменений в постановление Администрации городаРостова-на-Дону от 14.11.2013 № 1235 «Об утверждении муниципальнойпрограммы города Ростова-на-Дону «Управление муниципальными финансами» (ред. от30.06.2014)».
3. Постановление вступает в силу со дня егоофициального опубликования в городской газете «Ростов официальный».
4.Контроль за выполнением постановления возложить назаместителя главы Администрации города Ростова-на-Дону - начальникаМуниципального казначейства города Ростова-на-Дону Максимова А.В.
| Глава Администрации города Ростова-на-Дону | | С.И. Горбань |
Постановление вносит
Муниципальное казначейство
города Ростова-на-Дону
Приложение
к постановлениюАдминистрации
города Ростова-на-Дону
от 21.05.2015 № 421
(В редакцииПостановлений Администрации г. Ростова-на-Дону
ПАСПОРТ ПРОГРАММЫ
| Наименование программы | Муниципальная программа города Ростова-на-Дону «Управление муниципальными финансами» (далее – Программа) |
| Инициатор разработки проекта программы | Муниципальное казначейство города Ростова-на-Дону |
| Заказчик-координатор | Муниципальное казначейство города Ростова-на-Дону |
| Муниципальные заказчики | Муниципальное казначейство города Ростова-на-Дону |
| Разработчик программы | Муниципальное казначейство города Ростова-на-Дону |
| Цель программы | Эффективное управление муниципальными финансами на территории города Ростова-на-Дону |
| Задачи программы | 1. Осуществление методического обеспечения и организации бюджетного процесса. 2. Обеспечение сбалансированности бюджета и организации его исполнения. 3. Организация и осуществление внутреннего муниципального финансового контроля. 4. Создание условий для повышения качества управления бюджетным процессом в городе Ростове-на-Дону |
| Сроки и этапы реализации программы | 2014 – 2020 годы. Этапы не выделяются |
| Структура программы, перечень подпрограмм | Программа состоит из паспорта программы, 7-ми разделов, 2-х приложений. В программу входят 2 подпрограммы (приложения № 1 – № 2 к программе): 1. Подпрограмма № 1 «Управление бюджетным процессом в городе Ростове-на-Дону». 2. Подпрограмма № 2 «Создание условий для повышения качества управления бюджетным процессом в городе Ростове-на-Дону |
| (В редакции Постановления Администрации г. Ростова-на-Дону от 01.08.2016 г. № 1035) | |
| Целевые показатели | Целевые показатели реализации Программы: 1. Наличие долгосрочной бюджетной стратегии. Ожидаемое значение целевого показателя в 2014 году – да* (при значении базового показателя – нет). 1. 2. Качество управления бюджетным процессом в городе Ростове-на-Дону, определяемое министерством финансов Ростовской области. Ожидаемое значение целевого показателя на конец реализации Программы – I степень (при значении базового показателя – I степень). 3. Наличие просроченной кредиторской задолженности бюджета города. Ожидаемое значение целевого показателя на конец реализации Программы – 0 процентов (при значении базового показателя 0 процентов) |
| Система организации контроля за исполнением программы | Контроль за реализацией Программы осуществляется Муниципальным казначейством города Ростова-на-Дону, Департаментом экономики города Ростова-на-Дону, отраслевыми (функциональными) органами Администрации города в порядке, установленном нормативными актами |
*– достижениецелевого показателя в последующие годы реализации Программы не требуется.
Раздел 1. Характеристика текущего состояниясоответствующей сферы социально-экономического развития города Ростова-на-Дону
Муниципальные финансы выступают необходимым экономическим инструментоми источником финансового обеспечения ускоренногоразвития приоритетных отраслей городского хозяйства.
Основными результатами реализации бюджетных реформ последних лет стали:
– организация бюджетного процесса на основе принятия и исполнениярасходных обязательств города;
– внедрение в бюджетный процесс среднесрочногобюджетного планирования, утверждение бюджета города на очередной финансовый годи плановый период в формате «скользящей трехлетки»;
– использование единого программного продукта для обеспечения бюджетногопроцесса;
– формирование бюджета города на основе муниципальных программ;
– переход на отраслевые системы оплаты труда работников бюджетныхучреждений;
– создание системы мониторинга качества финансового менеджмента,осуществляемого главными распорядителями бюджетных средств города.
В результате проведенной реформы системы финансового обеспеченияоказания государственных и муниципальных услуг в полном объеме обеспечена реализация Федерального закона от 08.05.2010№ 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РоссийскойФедерации в связи с совершенствованием правового положения государственных(муниципальных) учреждений» (ред. от 31.12.2014). В новом статусеначали осуществлять деятельность 445 муниципальных учреждений, в том числе 72казенных учреждения, 355 бюджетных учреждений и 19 автономных учреждений. Цельэтой реформы – мотивация учреждений к повышению качества предоставления услуг(выполнения работ) населению.
По итогам проведенных министерством финансов Ростовской областимониторинга и оценки качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях Ростовской области за 2012 год городРостов-на-Дону показал лучшие результаты и получил первую степень качествауправления бюджетным процессом.
Проведена работа по формированию целостной системы управлениямуниципальными финансами города, характеризующейся следующими показателями.
Таблица № 1
кПрограмме
Основные показатели бюджета города Ростова-на-Дону
| Показатель | По годам, миллиардов рублей | ||||
| 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год | 2013 год | |
| факт | факт | факт | факт | план | |
| Доходы | 19,7 | 23,0 | 25,4 | 26,1 | 27,0 |
| Расходы | 20,9 | 24,2 | 24,6 | 25,6 | 29,4 |
| Профицит (+), дефицит (-) | -1,2 | -1,2 | 0,8 | 0,5 | -2,4 |
| Среднедушевой доход (тыс. рублей) | 18,1 | 21,2 | 23,3 | 23,8 | 24,7 |
Поитогам 2012 года обеспечена положительная динамика основных показателей бюджетагорода Ростова-на-Дону относительно уровня 2011 года.
Исполнениебюджета города Ростова-на-Дону за 2012 год составило: по доходам 26,1 млрд.рублей и по расходам 25,6 млрд. рублей, что на 2,4 процента или на 0,7 млрд.рублей выше показателей 2011 года по доходам и на 4,1 процента или на 1,0 млрд.рублей – по расходам.
Среднедушевойбюджетный доход на жителя города Ростова-на-Дону составил 23,8 тыс. рублей.
Основныедоходные источники бюджета города Ростова-на-Дону – собственные налоговые иненалоговые доходы, их объем составил 14,9 млрд. рублей или 57,1 процента всехпоступлений в бюджет города Ростова-на-Дону. Прирост по сравнению с 2011 годомсоставил 1,1 млрд. рублей.
Доляобъема безвозмездных перечислений из вышестоящих бюджетов в бюджетегорода Ростова-на-Дону в целом снижается. По сравнению с 2010 годом онаснизилась с 45,1 до 42,7 процентов. В 2012 году доля межбюджетных трансфертов снизилась к уровню 2011 года на 4,8% и составила 11,1 млрд.рублей.
Проведение взвешеннойдолговой политики, направленной на минимизацию муниципального долга города ирасходов на его обслуживание, позволило обеспечить низкий уровень долговыхобязательств города Ростова-на-Дону.
Муниципальныйдолг города Ростова-на-Дону составил 13 процентов от предельной величины,установленной бюджетным законодательством Российской Федерации.
Всфере расходов бюджета города приоритетом является улучшение условий жизнинаселения города Ростова-на-Дону, предоставление качественных муниципальныхуслуг (выполнение работ) отраслей социальной сферы.
Насоциальную сферу расходы бюджета за 2012 год, в сравнениис отчетными данными 2011 года, увеличились на 19 процентов и составили 15,1млрд. рублей. Расходы на образование, культуру, здравоохранение, социальнуюполитику и спорт составили 58,9 процента в итоговом объемерасходов бюджета.
В2013 году уточненный плановый объем всех доходов по состоянию на 01.09.2013составляет 27,0 млрд. рублей, в том числе собственные доходы (налоговые иненалоговые доходы) – 14,8 млрд. рублей.
Объемрасходов на 2013 год запланирован в сумме 29,4 млрд. рублей и обеспечендоходными источниками с учетом изменения остатков средств на счете местногобюджета.
Доляпрограммных расходов бюджета города по итогам 2012 года составила 91,5 процентав общих расходах бюджета (согласно методике расчета,установленной минфином Ростовской области). За периодс 2010 года она выросла более чем на 10 процентов. В 2013 году программныерасходы запланированы в размере 84,6 процента.
Несмотряна поступательное развитие бюджетных правоотношений, к настоящему временипроцесс формирования целостной системы управления муниципальными финансами вгороде еще не завершен. Дальнейшее его развитие и работа по повышениюэффективности управления муниципальными финансами невозможны без принятиядейственных мер. В их числе:
–обеспечение взаимосвязи планов социально-экономического развития имуниципальных программ для концентрации бюджетных средств на уже определенныхприоритетах;
– созданиеунифицированных критериев отбора инвестиционных проектов для включения в составмуниципальных программ;
– введение института обоснования бюджетныхассигнований для определения возможности включения тех или иных расходов всостав муниципальных программ и в бюджет города;
– внедрение в бюджетный процесс системы планированиянатуральных объемов закупок, которая должна стать основой формирования проектабюджетных расходов и создать понимание, что именно и в какомобъеме надо приобретать уже на этапе их включения в бюджет города;
– переход к планированию расходов бюджета с учетомрезультативности работы учреждений в базовом периоде путем сопоставлениясложившихся критериев качества услуг, закрепленных в муниципальном задании, вовзаимосвязи с критериями качества работы главных распорядителей бюджетныхсредств города, согласно муниципальным программам;
– завершение автоматизации с последующей интеграциейвсех процессов управления финансово-хозяйственной деятельностью учреждений, втом числе закупочной;
– внедрение информационных технологий, обеспечивающихвзаимосвязь информации об исполнении бюджета с результатами деятельностиучреждений – исполнением муниципальных заданий и муниципальных программ;
– развитие механизма реализации закрепленного вБюджетном кодексе Российской Федерации принципапрозрачности (открытости) бюджетных данных для широкого круга заинтересованныхпользователей.
Определение сферы государственного (муниципального) финансового контролястало важнейшей новацией внесенных Федеральным законом от 23.07.2013 № 252-ФЗ«О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельныезаконодательные акты Российской Федерации» изменений в Бюджетный кодексРоссийской Федерации в частирегулирования государственного (муниципального) финансового контроля иответственности за нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации,а также Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг дляобеспечения государственных и муниципальныхнужд» (ред. от 08.03.2015) .
Основныминаправлениями развития в этой сфере станет организация действенного,компетентного и всеобъемлющего муниципального финансового контроля заэффективным использованием бюджетных средств посредством четкогозаконодательного разграничения и закрепления полномочий Администрации города иее отраслевых (функциональных) органов в сфере контроля.
Прогноз развития сферы реализацииПрограммы в существенной степени зависит от разработки и утверждениядолгосрочных параметров бюджета города.
Достижениеизмеримых, общественно значимых результатов, выявление и эффективноеиспользование внутренних резервов, проведение социально-экономических реформможет быть реализовано только при сохранениидолгосрочной сбалансированности бюджета.
Это будет осуществлено за счетконцентрации вопросов ресурсного обеспечения стратегических целей в муниципальныхпрограммах города, которые станут основным механизмом, с помощью которогоувязываются стратегическое и бюджетное планирование.
Программа определяет принципиальные тенденции развития муниципальныхфинансов города Ростова-на-Дону. К ним относятся:
– сбалансированность бюджета города Ростова-на-Дону;
– наращивание собственных налоговых иненалоговых доходов;
– сохранение объема муниципального долга на экономически безопасном уровне;
– формирование бюджетных параметров исходя из необходимости безусловного исполнениядействующих расходных обязательств, в том числе с учетом их оптимизации иповышения эффективности исполнения;
– взвешенный, экономически обоснованный подход при принятииновых расходных обязательств;
– развитие системы внутреннего муниципального финансового контроля.
Основным риском реализации Программы является возможное снижение темповэкономического роста, что может повлечь увеличение дефицита бюджета города и,соответственно, муниципального долга и стоимости его обслуживания. Кроме того,существуют риски использования при формированиидокументов стратегического планирования (муниципальных программ) прогнозарасходов, не соответствующего прогнозу доходов.
Минимизации рисков будет способствовать совершенствование правовойбазы, регламентирующей бюджетный процесс в городе, своевременное принятиерешений о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период и оботчете исполнения бюджета города.
Программа имеет существенные отличия от большинства другихмуниципальных программ города. Она является «базовой», то естьориентирована (через развитие правового регулирования и методическогообеспечения) на создание общих для всех участников бюджетного процесса условийи механизмов их реализации, обеспечивая значительный вклад в достижениепрактически всех стратегических целей социально-экономического развития города.
Следует также учитывать, что качество управления муниципальнымифинансами, в том числе эффективность расходов бюджета города, зависит не толькоот Муниципального казначейства города Ростова-на-Дону, осуществляющегоорганизацию составления и исполнения бюджета города, но и от действий всехучастников бюджетного процесса.
Таким образом, указанные выше параметры: «базовый» характер Программы,сплошной охват участников бюджетного процесса, многофакторность решаемых задачпредопределяют применение программно-целевого метода при осуществленииуправления муниципальными финансами в городе.
Раздел 2. Основные цели, задачи, сроки и этапы реализации муниципальнойпрограммы, а также прогноз конечных результатов муниципальной программы.Система целевых показателей программы
Основные приоритеты в сфере реализации Программы определены в следующихстратегических документах:
– Бюджетном послании Президента РоссийскойФедерации о бюджетной политике в 2013-2015 годах;
– Бюджетном послании Президента РоссийскойФедерации о бюджетной политике в 2014-2016 годах;
– Основных направлениях Стратегиисоциально-экономического развития города Ростова-на-Дону на период до 2025года;
– Программе социально-экономического развития города Ростова-на-Дону на2015-2018 годы;
– основных направлениях бюджетной и налоговойполитики города Ростова-на-Дону на очередной финансовый год и плановый период.
Целью Программы является эффективноеуправление муниципальными финансами на территории города Ростова-на-Дону.
Достижение цели Программы будет осуществляться путем решения следующихзадач:
– осуществление методического обеспечения и организациибюджетного процесса;
– обеспечение сбалансированности бюджета и организации его исполнения;
– организация и осуществление внутреннего муниципального финансовогоконтроля;
– создание условий для повышения качества управления бюджетным процессом вгороде Ростове-на-Дону.
Кроме того, на достижение цели Программы направлены решаемые в составеподпрограмм задачи и основные мероприятия в своей совокупности.
Состав подпрограмм и задач Программы приведен в ее паспорте.
Программа имеет следующие целевые показатели:
–наличие долгосрочной бюджетной стратегии.
Показательявляется комплексным, и его достижение позволит выполнить такие условия, какопределение и соблюдение предельных объемов финансового обеспечениямуниципальных программ города Ростова-на-Дону, обеспечение сбалансированностибюджета города, оценка бюджетных рисков;
–качество управления бюджетным процессом в городеРостове-на-Дону, определяемое министерством финансов Ростовской области, I степень.
Данный целевой показательопределяет степень качества управления муниципальными финансами ирассчитывается министерством финансов Ростовской области в соответствиис установленным им порядком;
– наличиепросроченной кредиторской задолженности бюджета города, 0 процентов.
Данный целевой показатель отражаетэффективность финансового управления на уровнеучастников бюджетного процесса города Ростова-на-Дону.
Особенностью целевых показателей являются нетолько их количественные характеристики, но и качественные, связанные соспецификой Программы, например, целевые показатели, характеризующие соблюдениебюджетного законодательства.
Значения целевых показателей Программыприведены в таблице № 2 к Программе, методика расчета целевых показателейПрограммы приведена в разделе 7 Программы в таблице № 5 к Программе.
Основные ожидаемые результаты реализацииПрограммы:
– создание стабильных финансовых условий дляповышения уровня и качества жизни населения города Ростова-на-Дону.
Указанный результат будет достигнут за счетобеспечения исполнения расходных обязательств города Ростова-на-Дону присохранении долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города,оптимальной долговой нагрузки с созданием механизмов и условий для оценкиэффективности бюджетных расходов;
– сбалансированность бюджета городаРостова-на-Дону и отсутствие просроченной кредиторской задолженности бюджетагорода.
Указанныйрезультат будет достигнут за счет повышения качествабюджетного планирования, принятия новых расходных обязательств при наличииоценки необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период ихисполнения, планирования бюджетных ассигнований исходя из необходимостибезусловного исполнения действующих расходных обязательств, формированиебюджетов с учетом соблюдения предусмотренных Бюджетным кодексом РоссийскойФедерации единых правил организации бюджетного процесса с учетом установленныхим процедур и ограничений;
– перевод большей части расходов бюджета напринципы программно-целевого планирования, контроля ипоследующей оценки эффективности их использования.
Указанный результат будетдостигнут путем охвата муниципальными программами города всех сфер деятельностиАдминистрации города Ростова-на-Дону и ее отраслевых (функциональных) органов.
В силу постоянного характера решаемых в рамках Программы задач, выделение отдельных этапов еереализации не предусматривается.
Таблица № 2
к Программе
СИСТЕМАЦЕЛЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРОГРАММЫ
| № п/п | Наименование целей и целевых показателей программы | Единица измерения | Базовое значение целевого показателя | Значения целевых показателей, предусмотренные программой | ||||||
| 2014 год | 2015 год | 2016 год | 2017 год | 2018 год | 2019 год | 2020 год | ||||
| Цель программы: Эффективное управление муниципальными финансами на территории города Ростова-на-Дону | ||||||||||
| 1. | 1.1 Наличие долгосрочной бюджетной стратегии | да/ нет | нет | да | – | – | – | – | – | – |
| 2. | 2.2 Качество управления бюджетным процессом в городе Ростове-на-Дону, определяемое министерством финансов Ростовской области | степень | I | I | I | I | I | I | I | I |
| 3. | 3.3 Наличие просроченной кредиторской задолженности бюджета города | % | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Цель подпрограммы 1: Создание условий для обеспечения сбалансированности и устойчивости бюджета города, повышение эффективности и прозрачности использования бюджетных средств при реализации приоритетов и целей социально-экономического развития города | ||||||||||
| 4. | 1.1 Темп роста налоговых и неналоговых доходов бюджета города Ростова-на-Дону | процент | более 100 | более 100 | более 100 | более 100 | более 100 | более 100 | более 100 | более 100 |
| 5. | 1.2 Отклонение фактического исполнения от плановых назначений по налоговым и неналоговым доходам бюджета города Ростова-на-Дону | процент | не менее 100 | не менее 100 | не менее 100 | не менее 100 | не менее 100 | не менее 100 | не менее 100 | не менее 100 |
| 6. | 1.3 Доля погашенной недоимки по налогам в бюджет города Ростова-на-Дону по отношению к рассмотренной на заседаниях комиссий по обеспечению собираемости налоговых неналоговых платежей | процент | не менее 60 | не менее 60 | не менее 60 | не менее 60 | не менее 60 | не менее 60 | не менее 60 | не менее 60 |
| 7. | 1.4 Коэффициент соотношения недополученных доходов по местным налогам: по земельному налогу и налогу на имущество физических лиц, в результате действия налоговых льгот, установленных нормативными правовыми актами представительного органа города, к общему годовому объему доходов от поступления местных налогов: земельному налога и налога на имущество физических лиц | коэффициент | не более 0,15 | не более 0,15 | не более 0,15 | не более 0,15 | не более 0,15 | не более 0,15 | не более 0,15 | не более 0,15 |
| 8. | 1.5 Доля расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета города | процент | 91,5 | не менее 91,7 | не менее 91,9 | не менее 92,1 | не менее 92,3 | не менее 92,5 | не менее 92,7 | не менее 93 |
| 9. | 1.6 Обеспечение внесения в Ростовскую-на-Дону городскую Думу проектов решений об утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период и об утверждении отчета об исполнении бюджета города, в сроки, установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации | да/нет | да | да | да | да | да | да | да | да |
| 10. | 1.7 Исполнение расходных обязательств бюджета города | процент | 88 | не менее 90 | не менее 91 | не менее 92 | не менее 93 | не менее 94 | не менее 95 | не менее 95 |
| 11. | 1.8 Отношение объема муниципального долга города Ростова-на-Дону к общему годовому объему доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений | процент | менее 100 | менее 100 | менее 100 | менее 100 | менее 100 | менее 100 | менее 100 | менее 100 |
| 12. | 1.9 Доля расходов на обслуживание муниципального долга города Ростова-на-Дону в объеме расходов бюджета города, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, ежегодно | процент | менее 15 | менее 15 | менее 15 | менее 15 | менее 15 | менее 15 | менее 15 | менее 15 |
| Цель подпрограммы 2: Повышение качества бюджетного процесса в городе Ростове-на-Дону, в том числе путем развития в городе информационной системы, направленной на повышение качества финансового менеджмента и контроля, обеспечение эффективной интеграции с федеральными и областными информационными системами, а также предоставление гражданам возможности получения в доступной и наглядной форме информации о параметрах бюджета города, планируемых и достигнутых результатах использования бюджетных средств | ||||||||||
| 13. | 2.1 Доля главных распорядителей бюджетных средств, в отношении которых проводится мониторинг и оценка качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств города | процент | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 14. | 2.2 Доля главных распорядителей бюджетных средств города, имеющих индекс качества финансового менеджмента менее 60% | процент | не более 15 | не более 15 | не более 15 | не более 15 | не более 15 | не более 15 | не более 15 | не более 15 |
| 15. | 2.3 Средняя оценка качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств города | процент | 70 | 72 | 74 | 76 | 78 | 78 | 78 | 78 |
| 16. | 2.4 Доля главных распорядителей бюджетных средств города, которые обеспечены доступом к работе в единой информационной системе для автоматизации функций планирования и исполнения бюджета и формирования бюджетной отчетности | процент | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 17. | 2.5 Объем размещаемой информации о бюджетном процессе города, бюджете города и исполнении бюджета города на официальном портале Ростовской-на-Дону городской Думы и Администрации города Ростова-на-Дону в доступной для граждан форме в разделе «Бюджет для граждан» в соответствии с установленными требованиями | процент | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
Раздел 3. Система программныхмероприятий
Достижение цели Программы будет осуществлятьсяпутем решения задач в рамках соответствующих подпрограмм. Целью реализациикаждой подпрограммы является решение задач Программы.
Программа включает 2 подпрограммы:
1. Подпрограмма №1 «Управление бюджетным процессом в городеРостове-на-Дону» (приложение № 1 к Программе).
2. Подпрограмма № 2 «Создание условий для повышения качества управлениябюджетным процессом в городе Ростове-на-Дону» (приложение№ 2 к Программе).
Данные подпрограммы выделены исходя изпоставленных в Программе целей и решаемых в ее рамках задач с учетом ихобособленности, приоритетности и актуальности. Достижение цели каждойподпрограммы требует решения задач подпрограммы путем реализациисоответствующих мероприятий подпрограммы.
Обобщенная характеристика основных мероприятийПрограммы: (В редакции Постановления Администрации г.Ростова-на-Дону от23.11.2015 г. № 1112)
– нормативно-методическое обеспечение и организациябюджетного процесса.
Нормативно-методическое обеспечение иорганизация бюджетного процесса в городеосуществляется Муниципальным казначейством города Ростова-на-Дону в рамкахустановленных бюджетным законодательством, муниципальными правовыми актамиполномочий;
– организация планирования и исполнения бюджетагорода, ведения бюджетного учета и формирования бюджетнойотчетности.
В рамках данного направленияпредусматривается своевременная и качественная подготовка и внесение нарассмотрение Ростовской-на-Дону городской Думы проектов решений о бюджете и обутверждении отчета исполнения бюджета города;
– о рганизация иосуществление внутреннего муниципального финансового контроля.
Основными направлениями работы в этой сфере является принятиенормативно-правового акта законодательно разграничивающего и закрепляющегополномочия Муниципального казначейства города Ростова-на-Дону по внутреннему муниципальномуфинансовому контролю как финансового органа и как органа внутреннегомуниципального финансового контроля, а также непосредственное осуществлениеМуниципальным казначейством города Ростова-на-Дону возложенных на негоконтрольных функций;
– с оздание иобеспечение развития единой информационной системы организации бюджетногопроцесса.
В рамках данногонаправления предусматривается комплекс мер,направленных на создание в городе единой информационной среды, в рамках которойбудет обеспечена взаимосвязь всех процедур финансово-хозяйственной деятельностиучреждений. В рамках реализации Программы предстоитосуществить документальную и технологическую интеграцию систем планирования иисполнения бюджета с системой муниципальных закупок;
– содействие повышению качества финансовогоменеджмента главных распорядителей бюджетных средств города.
По данному направлению предусматриваетсяпроведение мониторинга и оценки качества финансового менеджмента главныхраспорядителей бюджетных средств города и оказание им методической помощи повопросам качественного осуществления бюджетного процесса.
Основныемероприятия П рограммы направлены на системное и последовательное достижение цели иэффективную реализацию поставленных задач, преждевсего за счет: (В редакции Постановления Администрацииг. Ростова-на-Дону от23.11.2015 г. № 1112)
– обеспечения сбалансированности и устойчивостибюджета города;
– своевременной и качественной подготовки проектарешения Ростовской-на-Дону городской Думы об утверждении бюджета города наочередной финансовый год и плановый период;
– соблюдения бюджетного законодательства;
– создания условий для эффективного управлениямуниципальными финансами.
Система программныхмероприятий приведена в таблице № 3 к Программе.
Таблица № 3
к Программе
СИСТЕМА ПРОГРАММНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ
(В редакции ПостановленийАдминистрации г. Ростова-на-Дону
| № п/п | Наименование мероприятия | Муниципальный заказчик, исполнитель | Сроки выпол-нения | Источ-ники финан-сирова-ния КЦСР | Объем финансирования | ||||||||||||||||||
| всего | 2014 год | 2015 год | 2016 год | 2017 год | 2018 год | 2019 год | 2020 год | ||||||||||||||||
| Подпрограмма № 1 «Управление бюджетным процессом в городе Ростове-на-Дону» | |||||||||||||||||||||||
| Основное мероприятие «Проведение эффективной бюджетной и налоговой политики» | |||||||||||||||||||||||
| 1. | Оценка эффективности налоговых льгот, установленных нормативными правовыми актами представительного органа местного самоуправления города Ростова-на-Дону | Департамент экономики города Ростова-на-Дону | 2014 -2020 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||
| 2. | Формирование расходов бюджета города Ростова-на-Дону в соответствии с муниципальными программами | Муниципальное казначейство города Ростова-на-Дону, отраслевые (функциональ-ные) органы Администрации города Ростова-на-Дону | 2014 -2020 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||
| 3. | Итого (по основному мероприятию) | | | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||
| Основное мероприятие «Эффективное управление муниципальным долгом» | |||||||||||||||||||||||
| 4. | Обеспечение проведения единой политики муниципальных заимствований города Ростова-на-Дону, управления муниципальным долгом города Ростова-на-Дону в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации | Муниципальное казначейство города Ростова-на-Дону | 2014 -2020 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||
| 5. | Планирование бюджетных ассигнований на обслуживание муниципального долга города Ростова-на-Дону | Муниципальное казначейство города Ростова-на-Дону | 2014 -2020 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||
| 6. | Итого (по основному мероприятию) | | | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||
| Основное мероприятие «Организация и проведение внутреннего муниципального финансового контроля» | |||||||||||||||||||||||
| 7. | Принятие нормативно-правового акта, законодательно разграничивающего и закрепляющего полномочия Муниципального казначейства по внутреннему муниципальному финансовому контролю как финансового органа и как органа внутреннего муниципального финансового контроля
| Муниципальное казначейство города Ростова-на-Дону | 2014 -2020 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||
| 8. | Осуществление Муниципальным казначейством города Ростова-на-Дону возложенных на него контрольных функций | Муниципальное казначейство города Ростова-на-Дону | 2014 -2020 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||
| 9. | Итого (по основному мероприятию) | | | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||
| Основное мероприятие «Методическое обеспечение бюджетного процесса, своевременная и качественная подготовка проекта решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, организация исполнения бюджета города, формирование бюджетной отчетности» | |||||||||||||||||||||||
| 10. | Разработка и совершенствование правового регулирования по организации бюджетного процесса | Муниципальное казначейство города Ростова-на-Дону | 2014 -2020 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||
| 11. | Планирование бюджетных ассигнований резервного фонда Администрации города Ростова-на-Дону | Муниципальное казначейство города Ростова-на-Дону | 2014 -2020 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||
| 12. | Итого (по основному мероприятию) | | | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||
| Основное мероприятие «Руководство и управление в сфере муниципальных финансов» | |||||||||||||||||||||||
| 13. | Мероприятия по руководству и управлению в сфере установленных функций органов местного самоуправления | Муниципальное казначейство города Ростова-на-Дону | 2014 -2020 | Всего, в т.ч.: 20 1 0011 20 1 0019 20 1 9999 20 1 01 00110 20 1 01 00190 20 1 01 99999 | 918 238,4 244 170,7 19 913,9 157,0 606 097,3 47 625,5 274,0 | 129 929,5 120 860,5 8 976,0 93,0 | 134312,1 123310,2 10 937,9 64,0 | 128 375,6 118 667,7 9 649,9 58,0 | 131 405,3 121 857,4 9 493,9 54,0 | 131 405,3 121 857,4 9 493,9 54,0 | 131 405,3 121 857,4 9 493,9 54,0 | 131 405,3 121 857,4 9 493,9 54,0 | |||||||||||
| 14. | Итого (по основному мероприятию) | | | | 918 238,4 | 129 929,5 | 134312,1 | 128 375,6 | 131 405,3 | 131 405,3 | 131 405,3 | 131 405,3 | |||||||||||
| Основное мероприятие «Организация планирования и исполнения расходов бюджета города Ростова-на-Дону» | |||||||||||||||||||||||
| 15. | Организация планирования и исполнения расходов бюджета города Ростова-на-Дону | Муниципальное казначейство города Ростова-на-Дону, отраслевые (функциональ-ные) органы Администрации города Ростова-на-Дону | 2014 -2020 | Всего, в т.ч.: 2 018 901 20 1 02 89010 | 6 253 530,7 2 252 485,4 4 001 045,3 | 1 248 615,8 1 248 615,8 | 1 003 869,6 1 003 869,6 | -
| 1 249 024,4 1 249 024,4 | 917 340,3 917 340,3 | 917 340,3 917 340,3 | 917 340,3 917 340,3 | |||||||||||
| 16. | Итого (по основному мероприятию) | | | | 6 253 530,7 | 1 248 615,8 | 1 003 869,6 | - | 1 249 024,4 | 917 340,3 | 917 340,3 | 917 340,3 | |||||||||||
| 17. | Всего (по подпрограмме № 1) | | | | 7 171 769,1 | 1 378 545,3 | 1 138 181,7 | 128 375,6 | 1 380 429,7 | 1 048 745,6 | 1 048 745,6 | 1 048 745,6 | |||||||||||
| Подпрограмма № 2 «Создание условий для повышения качества управления бюджетным процессом в городе Ростове-на-Дону» | |||||||||||||||||||||||
| Основное мероприятие «Мониторинг и оценка качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств города» | |||||||||||||||||||||||
| 18. | Методическая поддержка главных распорядителей бюджетных средств города Ростова-на-Дону по осуществлению бюджетного процесса в городе Ростова-на-Дону | Муниципальное казначейство города Ростова-на-Дону | 2014 -2020 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||